seychellesartprojects.org

الفرق بين الإقراض والاقتراض

يشير الإقراض إلى العملية التي يتخلى فيها كيان أو فرد عن موارده إلى كيان آخر أو أفراد وفقًا لشروط متبادلة محددة مسبقًا ، بينما يشير الاقتراض إلى عملية تلقي الموارد من قبل كيان أو فرد من كيان آخر أو فرد مع الشروط المحددة مسبقًا المتفق عليها بشكل متبادل.

مثال على الإقراض والاقتراض

 تشارك شركة ABC المحدودة في تطوير مشاريع البنية التحتية. إنهم بحاجة إلى تمويل يصل إلى 100 مليون دولار لإكمال مشروعهم القادم لتطوير الطريق. لقد تواصلوا مع أحد البنوك (XYZ Limited) للاستفادة من التمويل في حدود 100 مليون دولار للمشروع المذكور وتلقوا تمويلًا من البنك بشروط تجارية متفق عليها بشكل متبادل.

في المثال أعلاه ، تقوم شركة XYZ Limited بإقراض الأموال لشركة ABC Limited. تُعرف هذه العملية بالإقراض وشركة XYZ المحدودة في هذا المثال هي المُقرض. وبالمثل ، تتلقى ABC Limited في المثال أموالًا من XYZ Limited لإكمال مشروع الطريق. تُعرف هذه العملية باسم الاقتراض وتُعرف ABC Limited باسم Borrower.

الرسوم البيانية للإقراض مقابل الاقتراض

الاختلافات الرئيسية

الاختلافات الرئيسية هي كما يلي -

• عملية عندما يتخلى كيان أو فرد عن موارده إلى كيان آخر أو أفراد فرديين وفقًا لشروط متبادلة محددة مسبقًا ، يُعرف باسم الإقراض بينما عملية تلقي الموارد من قبل كيان أو فرد من كيان آخر أو فرد محدد مسبقًا تُعرف الشروط المتفق عليها بشكل متبادل بالاقتراض.
• كلاهما جزء من معاملات فردية ذات غرض مختلف للأطراف المشاركة في المعاملة
• الإقراض هو عملية إعطاء المال لكيان / شخص ولكن الاقتراض هو عملية تلقي أموال من كيان / شخص
• عند الاقتراض ، يتم اقتراض الموارد من قبل كيان عجز في الموارد من كيان فائض الموارد. ومع ذلك ، في حالة الإقراض ، يتم إقراض الموارد لكيان عجز الموارد من قبل كيان فائض الموارد
• يتلقى الكيان المُقرض في المعاملة فائدة مقابل المقرض للمقترض. ومع ذلك ، فإن الكيان المقترض يدفع فائدة لإقراض كيان مقابل الأموال المقترضة من قبل الكيان المقترض
• كلاهما مهم للغاية لاقتصاد أي بلد ويعملان بأغراض / نموذج عمل مختلف. الغرض من الإقراض هو كسب فائدة على الأموال المقرضة للكيانات المقترضة. ومع ذلك ، فإن الكيانات المقترضة تقترض المال لغرض توسيع أعمالها أو يقترض الأفراد المال لتحقيق أهدافهم مثل بناء المنازل وتعليم الأطفال وما إلى ذلك.
• يتم تنفيذ كلاهما بشروط تجارية أو غير تجارية بناءً على طبيعة المعاملة. ومع ذلك ، فإن شروط المعاملات في معظم الأحيان تمليها الكيانات المقرضة ويكون للمقترضين رأي أقل نسبيًا في هذا الأمر.
• الامتثال التنظيمي لكيانات الإقراض أكثر صرامة من الكيانات المقترضة.

جدول مقارنة

أساس		الإقراض		الاقتراض
تعريف		الإقراض هو عملية إعطاء الأموال من قبل كيان / شخص فائض الموارد لشخص / كيان يعاني من نقص الموارد بشروط تجارية أو شروط غير تجارية على أساس التفاهم المتبادل.		الاقتراض هو عملية أخذ / تلقي الأموال من قبل كيان / شخص يعاني من نقص الموارد من شخص / كيان فائض الموارد بشروط تجارية أو شروط غير تجارية على أساس التفاهم المتبادل.
غرض		بشكل عام ، الغرض من الإقراض هو كسب الفائدة على الأموال المقرضة للكيان المقترض. يتمثل نموذج العمل لمعظم كيانات الإقراض مثل البنوك والمؤسسات المالية في كسب الفائدة عن طريق إقراض الأموال للكيانات المحتاجة.		الغرض من الكيانات المقترضة هو نشر الأموال أو الموارد المقترضة في العمليات اليومية للشركة أو لإنشاء مشروع جديد أو لتوسيع الأعمال وما إلى ذلك.
تدفق الأموال / الموارد في المعاملات		من كيان فائض الموارد إلى كيان عجز في الموارد.		من كيان فائض الموارد إلى كيان يعاني من عجز في الموارد.
الأطراف المعنية		كلاهما جزء من الصفقة.		كلاهما جزء من الصفقة.
طبيعة العمل		تتمثل الطبيعة الأساسية للأعمال التجارية لكيان الإقراض بشكل عام في إقراض الكيانات التي تتطلع إلى توسيع أو إنشاء أعمال تجارية. من الأمثلة الرئيسية لكيانات الإقراض في العالم الحقيقي البنوك والمؤسسات المالية		قد يشارك الكيان المقترض في العديد من الأعمال التجارية حيث يحتاجون إلى موارد / أموال لتشغيل أو إنشاء أعمال تجارية جديدة. من الأمثلة الرئيسية على كيانات الاقتراض بيوت الأعمال الكبيرة العاملة في قطاعات مثل العقارات ، والصلب ، والطاقة ، والطاقة ، والطرق ، وما إلى ذلك.
التعرض للخطر		عادة ما تكون كيانات الإقراض في هذه المعاملات أكثر عرضة للخطر بسبب المخاطر المرتبطة بالكيانات المقترضة التي تتخلف عن إعادة الأموال إلى الكيان المُقرض.		الكيانات المقترضة معرضة لخطر أقل نسبيًا مقارنة بالكيانات المُقرضة لأنها تتلقى أموالًا من الكيان المُقرض لأعمالها.
شروط الصفقة		يتم تحديد شروط الصفقة بناءً على أساس متفق عليه بشكل متبادل ولكن تمليه في الغالب الكيانات المُقرضة.		يتم تحديد شروط الصفقة بناءً على أساس متفق عليه بشكل متبادل. في حالة المقترض الذي لديه سلسلة مالية متسلسلة ، فإن شروط الاقتراض تمليها الكيانات المقترضة.
دفع الفائدة		تتلقى الكيانات المُقرضة مدفوعات الفائدة مقابل الأموال المُقرضة للكيان المُقترض بناءً على شروط متفق عليها بشكل متبادل.		تدفع الكيانات المقترضة فائدة مقابل الأموال المقترضة بناءً على الشروط المتفق عليها بشكل متبادل.
مثال		بنك يُدعى ABC Limited ، أقرض 100 مليون دولار لكيان XYZ Limited لإنشاء مشروع طريق بشروط تجارية هو مثال على عملية الإقراض. ABC المحدودة في هذه العملية هي المقرض.		في نفس المثال ، تقترض الكيان XYZ Limited 100 مليون دولار لاستخدام هذه الأموال في إنشاء مشروع الطريق. تُعرف هذه العملية بالاقتراض ويُعرف الكيان XYZ Limited باسم المقترض.

استنتاج

يعتبر الإقراض والاقتراض جزءًا من معاملة واحدة حيث يكون أحد الطرفين مقرضًا والآخر هو المقترض. كلاهما مطلوب لإتمام معاملة الإقراض أو الاقتراض. وهي تنطوي بشكل أساسي على نقل الموارد من كيان فائض الموارد إلى كيان عجز في الموارد بشروط متفق عليها بشكل متبادل. يحصل الكيان المُقرض بشكل عام على فائدة مدفوعة على الأموال المُقرضة للكيان المُقترض.

كلاهما مهم للغاية لنمو أي اقتصاد لأنهما يساعدان في الاستخدام الفعال للموارد ونقلها بطريقة منهجية داخل الاقتصاد.