المدين (تعريف ، أمثلة) | ما معنى المدين؟
معنى المدين
المدين هو شخص أو أي شكل آخر من الأطراف في معاملة يدين بأموال للطرف الآخر. يُطلق على المستلم اسم الدائن بينما يُعرف المانح باسم المدين وتختلف شروط الدفع لكل معاملة بناءً على الشروط والأحكام التي تمت مناقشتها بين الطرفين.
في حالة الرهن العقاري ، يدفع المدين فائدة مقابل قرض مأخوذ من المقرض بالإضافة إلى أصل القرض المقترض.
كيف يتم احتساب قرض المدين المستقطع؟
حالة 1
عودة الأموال المقترضة ببساطة بدون فوائد:
رأس المال المقترض = رأس المال المراد إعادته
الحالة 2
عودة الأموال المقترضة بفائدة بسيطة
المبلغ المراد إرجاعه (أ) = المبلغ الرئيسي (P) * معدل الفائدة (R) * الوقت (T) / 100
الحالة 3
عودة الأموال المقترضة مع الفائدة المركبة
المبلغ المراد إرجاعه (أ) = المبلغ الرئيسي (P) * [1 + معدل الفائدة (R)] ^ (الوقت (T)
المدينون ، في معظم الحالات ، مطالبون بالدفع حسب معدل الفائدة المركب.
أمثلة على المدين
يمكنك تنزيل نموذج Excel للمدين هنا - نموذج Excel للمدينمثال 1
يرغب السيد "أ" في شراء سيارة بقيمة 100.000 دولار أمريكي. يمكنه استثمار 30 ألف دولار من مدخراته المتاحة. ومع ذلك ، فهو يقصر عن 70 ألف دولار. يقترب من مستشار مالي ينصحه باختيار قرض شخصي.
يقوم السيد A بزيارة بنك ABC الذي يقدم له قرضًا بقيمة 70،000 دولار أمريكي لمدة 5 سنوات يُعاد بفائدة 10٪ سنويًا. عند التسجيل للحصول على القرض ، يُعرف السيد A باسم "المدين" والبنك ، وهو الطرف الآخر يسمى "الدائن". بمجرد أن يدفع للسيد "أ" مبلغ القرض ، يقترب من تاجر السيارات ، ويدفع له مبلغ 100000 دولار ، ويحصل على ملكية تلك السيارة.
ومع ذلك ، كجزء من المبلغ هو مديونيته للبنك ، فإنه يحتاج إلى سدادها لهم بناءً على شروط الائتمان الخاصة بهم.
نظرًا لعدم ذكر حساب الفائدة كأساس مركب ، فمن المفهوم أنه فائدة بسيطة.
- المدير (ف): 70.000 دولار
- المدة (ت): 5 سنوات
- معدل الفائدة (ص): 10٪ سنويًا
لذلك ، فإن حساب المبلغ الذي يتعين دفعه في نهاية 5 سنوات باستخدام الصيغة أدناه هو كما يلي ،
المبلغ الواجب دفعه في نهاية 5 سنوات (أ) = [(PXRXT)] + أصل المبلغ (ف)
- (أ) = 70000 + [(70000 × 10٪ × 5)]
- = 105000 دولار
بناءً على الحساب ، تبلغ نسبة الفائدة 35000 دولارًا أمريكيًا والمبلغ الأساسي 70000 دولار أمريكي.
المثال رقم 2
تلتزم آنا بدين قدره 20000 دولار لمدة عامين بمعدل فائدة 2٪ مركب سنويًا. آنا مدين في هذه الحالة. احسب المبلغ الذي سيتم دفعه في نهاية سنتين وإجمالي الفائدة المدفوعة على هذا الدين.
(افترض أن Anna تدفع الأقساط على أساس سنوي).
المحلول
- المدير (ف): 20000 دولار
- معدل الفائدة (ت): 2٪ سنويًا
- الوقت (T): سنتان
لذلك ، فإن حساب المبلغ الذي يتعين دفعه في نهاية سنتين باستخدام الصيغة أدناه هو كما يلي ،
المبلغ (أ) = [P (1 + R) ^ T]
- (أ) = [20000 ((1 + 2٪) ^ 2)]
- = 20808 دولار
إجمالي الفائدة المدفوعة على هذا الدين
إجمالي الفائدة المدفوعة لهذا الدين = 20808 دولارًا أمريكيًا - 20000 دولارًا أمريكيًا = 808 دولارًا أمريكيًا.
مزايا
- يمكن رفع المبلغ المقترض دفعة واحدة. يمكن استلام مبلغ القرض (أو الدين) مرة واحدة ، ويتم سداده لاحقًا على أقساط. في حالة وجود متطلبات عاجلة ، عندما يعاني المدين من نقص في رأس المال المطلوب ، يمكن رفع الدين على الفور.
- الحصول على قرض هو وسيلة لزيادة الأموال في الأسواق. يمكن استخدام الأموال الخاملة الكاذبة مع الدائنين لتوليد المزيد من الأموال عن طريق إقراض المدينين. يمكن أن يستند الدين على شروط وأحكام متفق عليها بين الطرفين.
سلبيات
- إنه شكل من أشكال المسؤولية. نظرًا للقيمة الزمنية للنقود ، فإن كل قرش يتم إقراضه يكلف في المستقبل أكثر مما يكلفه اليوم. ومن ثم هناك فائدة مرتبطة بالمديونية. للمدين دائمًا عنصر السداد المرتبط بأمواله. على الرغم من أن السداد قد يكون على أقساط أصغر للتواريخ المستقبلية ، إلا أن ما يدفعه هو أكثر من ما يتم الحصول عليه من الدائن.
- يحتفظ الدائن دائمًا بشروطه وأحكامه وقت الإقراض ، والتي يجب أن يتبعها المدين للاستفادة من القرض.
- تنعكس المديونية المفرطة بشكل سلبي على الميزانية العمومية.
- يواجه الدائن مخاطر التخلف عن السداد. يجوز للمدين أن يتخلف عن سداد مدفوعات القرض المستقبلية. ومن ثم هناك خطر ينطوي على مثل هذه الصفقة. في معظم الحالات ، يُطلب من الدائنين التحوط من مخاطرهم من خلال الدخول في مركز تسوية.
محددات
- قد يكون المدين على دراية أو لا يدرك الفوائد التي يمكن أن يجنيها من أسعار الفائدة. أسعار الفائدة متقلبة للغاية في الأسواق ، وبمجرد أن تبدأ في التذبذب ، قد تتغير العوائد / المدفوعات الفعلية على الأوراق المالية إلى حد كبير. ومع ذلك ، من الصعب التنبؤ بالحركة في المستقبل. ومن ثم ، يتعين عليهم الدخول في اتفاقية للديون حسب وجهة نظرهم في السوق ، والتي قد تكون أو لا تكون صحيحة.
- يذهب المدين للدين فقط في حالة "الحاجة" للمال (أو الاستفادة من هذا الدين). ومن ثم ، فإنه يفرض قيودًا عليهم ، في حالة الندرة / عدم القدرة على اتخاذ الإجراء التالي. قد يحدث أيضًا أن المطلوب لمثل هذا الدين ، ويمكن الانتهاء من الخيارات المتاحة بعد تحليل مفصل.
استنتاج
من وجهة نظر المدين ، تتم إضافة الدائنين المتعثرين والحسابات الدائنة كعناصر في الميزانية العمومية على جانب المطلوبات في الميزانية العمومية ، بينما من وجهة نظر الدائن ، تتم إضافة المدينين المتعثرين أو حسابات القبض على جانب الأصول.
بصرف النظر عن الدفع نقدًا ، قد تتطلب الصفقة منهم الدفع عينيًا بصرف النظر عن مبدأ الدين. هذه الصفقات محددة ومخصصة حسب حجم القرض والعلاقة بين الدائن والمدين. في مثل هذه الحالات ، تختلف شروط الدفع أيضًا عن شروط القرض العامة.
