الائتمان المباشر (المعنى) | مثال | ارتباطات | كيف تعمل؟
ما هو الائتمان المباشر؟
الائتمان المباشر هو إيداع نقدي يتم إجراؤه في حساب أي شخص ، أو شركة ، أو كيان آخر ، في الغالب عن طريق التحويل الإلكتروني للأموال بطريقة أسرع وأسهل وأكثر ملاءمة من أشكال التحويل الأخرى.
كيف يعمل؟
- عندما يقوم الدافع بإيداع ائتمان مباشر في حساب المدفوع لأمره ، يتلقى البنك المرتبط إشعارًا بمثل هذه المعاملة. في هذه الحالة ، سيقوم البنك بتسجيل المبلغ الذي يتم من خلاله إيداع حساب المدفوع لأمره بمجرد إجراء المعاملة. ومع ذلك ، سيكون هناك اختلاف في دفاتر حسابات البنك والمدفوع لأمره.
- سيسجل المدفوع لأمره معاملة إيداع ، في هذه الحالة ، فقط عندما يتلقى إشعارًا مصرفيًا بالائتمان. من ناحية أخرى ، يظهر البنك رصيدًا أعلى حيث يتلقى المبلغ قبل المستفيد. أي حل آخر لهذه الاختلافات يخضع لمطابقة البيانات.
مثال على الائتمان المباشر
افترض أن محاسبًا في قطاع القماش يدفع لمورده 5000 دولار شهريًا لشراء العبوات. يفعل ذلك في اليوم الأول من كل شهر من خلال الائتمان المباشر. لنفترض أنه يوم 31 مارس اليوم ، وسيتم إضافة الأموال إلى حساب المورد غدًا. سيبدو الحساب المصرفي للمورد كما يلي:
- التاريخ: 3.31.2020
- رصيد الحساب: 1،00،000 دولار
عند الاعتماد ، سيبدو الحساب كما يلي:
- التاريخ: 4.1.2020
- الائتمان: 5000 دولار
- رصيد الحساب: 1،05،000 دولار
سيقوم المورد بإجراء إدخال تسوية في دفاتر حساباته لتحقيق الدخل الذي تم استلامه من خلال ائتمان مباشر. سيبدو الإدخال كما يلي:
- تم خصم 5000 دولار من الحساب المصرفي
- حساب الشراء مدين بـ 5000 دولار
الاستخدامات والأهمية
تُستخدم هذه الأنظمة في جميع أنحاء العالم مع شبكة ACH (Automated Clearing House) البارزة في الولايات المتحدة ونظام الدخول المباشر الأسترالي.
# 1 - الولايات المتحدة الأمريكية
- ACH هي غرفة المقاصة الوطنية للولايات المتحدة التي تعمل على الأتمتة. تعمل ACH في كل من الائتمان المباشر والخصم المباشر. على الصعيد الوطني ، تتم المدفوعات من خلال هذا النظام ، ولكن جزء كبير من المعاملات يتعلق بكشوف المرتبات والضمان الاجتماعي. تحتفظ شبكات ACH بما قيمته 50 تريليون دولار من المدفوعات النقدية التراكمية في عام 2018.
- بعض الاستخدامات الرئيسية التي يستخدمها ACH هي مدفوعات التجارة الإلكترونية ، والمزايا المتعلقة بالضمان الاجتماعي ، واسترداد الضرائب ، والمدفوعات من شركة إلى أخرى ، والإيجارات ، وفواتير المستهلك ، وما إلى ذلك.
# 2 - استراليا
- تستخدم أستراليا نظام الدخول المباشر كوسيلة لتحويل أموال الائتمان المباشر. الهيئة الأسترالية لتخليص وتسوية المعاملات على الأنظمة الإلكترونية هي APCA (جمعية مقاصة المدفوعات الأسترالية). يستخدم النظام BSB ورقم الحساب الذي تم إنشاؤه لمجموعة فريدة من مجموعات الحسابات. بصرف النظر عن هذا ، تستخدم البنوك الأربعة الكبرى في أستراليا نظام دفع فواتير BPAY فيما بينها ، والذي لا تنظمه APCA.
- يحقق النظام تآزرًا في التكلفة بأكثر من طريقة. لقد حققت البنوك والمؤسسات التي تستخدم الائتمان المباشر مكاسب هائلة من خلال خفض العمالة الزائدة واحتياجات التدريب. يسمح النظام اللاورقي أيضًا بمزيد من المرونة وسهولة التخزين (الطبيعة الإلكترونية).
مزايا
- إنها طريقة أسرع وأسهل لتحويل الأموال.
- توفر طرق النقل هذه أيضًا الوقت والتكاليف الأخرى مثل رسوم المعالجة والنقل والطباعة.
- تأتي طرق الإيداع المباشر أيضًا مع الأتمتة التي تسمح بخصم آلي من حساب لإيداع الحساب الآخر المطلوب.
- ليست هناك حاجة لزيارة البنوك لإيداع الأموال ، وبالتالي توفير الكثير من العمل الورقي والبدني.
- في الحالات التي يتعين فيها على المنظمات الحكومية أو الشركات / أرباب العمل إضافة رصيد إلى حسابات المدفوع لهم بشكل دوري ومنتظم ، يصبح الائتمان المباشر هو الخيار المفضل.
سلبيات
- هناك عيوب قليلة جدًا في الائتمان المباشر. ومع ذلك ، في حالة قيام شخص ما بسحب حسابه مكشوفًا ، فسيتم استخدام الإيداع النقدي الدوري من قبل البنوك أو المؤسسات المالية لتغطية السحب على المكشوف.
- وتجدر الإشارة إلى أنه يأتي مع تحديد الأحرف والحجم ، وهذا هو السبب في أن الدافع ينطوي على مشورة التحويل عند المعاملة. يساعد في التعرف بسهولة على المعاملات وكذلك أي رمز مرجعي ذي مغزى يؤسس علاقة فريدة بين الطرفين.
- الأكثر شيوعًا ، المراجع هي أرقام الحسابات وأرقام فواتير الشراء وأرقام التعريف الوطنية ورموز التعريف.
استنتاج
- يمتلك العديد من أصحاب العمل نظامًا إلكترونيًا بالكامل لدفع رواتب موظفيهم ومورديهم وما إلى ذلك. يأتي الائتمان المباشر بالعديد من المزايا واكتسب شعبية بين الشركات. يساعد نظام تحويل الأموال هذا على تفادي فقدان المدفوعات وعبء مواكبة اللوائح حيث أن المؤسسات المصرفية المعنية مستعدة للتعامل مع مثل هذه القضايا.
- إنه أمر حيوي لعمليات المؤسسات المصرفية والمالية ، بما في ذلك الهيئات الحكومية وغير الحكومية ، حيث تحمل بنجاح عبء المدفوعات الضخمة التي تحدث في كل مكان. تكون هذه هادفة عندما يكون لدى الأطراف المتعاملة معرفة كافية ببعضها البعض ، ويكون للدافع حرية التصرف في المدفوعات دون مشاركة المدفوع لأمره.
