الدخل من غير الفوائد للبنوك (التعريف) | أمثلة وقائمة
ما هو الدخل من غير الفوائد؟
الدخل من غير الفوائد هو دخل الإيرادات الناتج عن الأنشطة غير الأساسية من قبل البنوك والمؤسسات المالية (رسوم معالجة القروض ، ورسوم السداد المتأخر ، ورسوم بطاقات الائتمان ، ورسوم الخدمة ، والعقوبات ، وما إلى ذلك) ويلعب دورًا حيويًا في ذلك. الربحية الإجمالية.
خاطئة
- تتمثل الأنشطة الأساسية لأي بنك أو مؤسسة مالية في قبول الودائع ومن الودائع المتراكمة يقرض البنك الأموال. وبالتالي ، فإن البنك يكسب دخل الفائدة عن طريق إقراض الأموال للمقترضين بمعدل أعلى ودفع الفائدة على حسابات الودائع بمعدل أقل نسبيًا. يسمى الفرق بين الفائدة المكتسبة والفائدة المدفوعة صافي دخل الفائدة. وبالتالي ، في نماذج الأعمال المصرفية ، فإن صافي دخل الفوائد هو الإيرادات التشغيلية المتولدة من الأنشطة الأساسية للشركة.
- ومع ذلك ، فهو ليس المصدر الوحيد للدخل الذي قد يمتلكه البنك أو المؤسسة المالية خلال سنة التشغيل. إجمالي دخل أي بنك أو مؤسسة مالية هو مجموع دخل الفوائد والدخل من غير الفوائد. إنها تدفقات الإيرادات الأخرى التي لا تُنسب مباشرة إلى إقراض المال.
أمثلة على الدخل غير القائم على الفائدة
- على سبيل المثال ، افترض أن بنك XYZ قد أقرض 1000.000 دولار أمريكي لشركة ABC Inc. بمعدل 6٪ سنويًا لمدة 10 سنوات تعادل السداد. لنفترض أن البنك حصل على إجمالي دخل فائدة قدره 60 ألف دولار أمريكي من شركة ABC. ومع ذلك ، في وقت معاقبة القرض ، قام بنك XYZ بفرض 0.5٪ من مبلغ القرض على رسوم إنشاء القرض ، وهي دفعة مقدمة قدرها 500 دولار أمريكي رسوم الخدمات الأخرى.
- الآن ، مبلغ 5000 دولار أمريكي (كرسوم إنشاء القرض) و 500 دولار أمريكي (مثل رسوم الخدمات الأخرى) هو أيضًا دخل للبنك ، ولكن هذا المبلغ البالغ 5500 دولار أمريكي لا يأتي من رسوم الفائدة. وبالتالي يتم تصنيف هذا الدخل في دفاتر بنك XYZ على أنه دخل بدون فوائد.
قائمة الدخل من غير الفوائد للبنوك
تشمل قائمة الدخل من غير الفوائد الدخل المكتسب من الأنشطة غير الأساسية للأعمال المصرفية ، مثل:
- رسوم معالجة القرض
- رسوم إنشاء القرض
- رسوم السداد المتأخر ،
- رسوم الرهن
- رسوم تجاوز الحد ،
- الرسوم السنوية لبطاقة الائتمان ،
- رسوم إصدار دفتر الشيكات
- رسوم أموال غير كافية ،
- رسوم الخدمات
- رسوم عدم التكريم
- ضربات الجزاء
أهمية
- بشكل عام ، بالنسبة لأي شركة تقوم بتصنيع السلع أو المتاجرة بها ، أو تقديم أي نوع من الخدمات ، يعتبر الدخل من غير الفوائد هو الإيرادات المتولدة من الأنشطة الأساسية للأعمال مثل بيع السلع أو الخدمات. ومع ذلك ، فقط في حالة الأعمال المصرفية والمؤسسة المالية ، يعتبر دخل الفوائد إيرادات ناتجة عن الأنشطة الأساسية. ذلك لأن النشاط التشغيلي الحاسم لأي بنك أو مؤسسة مالية هو قبول الودائع وإقراض الأموال. يعتبر هذا الدخل من الأنشطة غير التشغيلية للشركة.
- ومع ذلك ، يصبح من المهم بشكل كبير أثناء التباطؤ الاقتصادي أو الأزمة المالية عندما تواجه البنوك صعوبات في إقراض الأموال أو عندما يقرض البنك الأموال بأسعار فائدة منخفضة. بسبب أي من هذه ، تكافح البنوك للحفاظ على هوامشها. في مثل هذه السيناريوهات ، يصبح تدفق الدخل من الدخل غير القائم على الفائدة أمرًا بالغ الأهمية بالنسبة للبنوك لتعويض الخسارة بسبب انخفاض معدل الفائدة.
- يوضح الجدول التالي اتجاه السنوات العشر الأخيرة لإيرادات الفوائد والدخل من غير الفوائد لجميع البنوك التجارية الأمريكية. يمكن للمرء أن يلاحظ بوضوح عندما انخفض دخل الفوائد للبنوك المستحقة في عام 2009 بسبب الأزمة المالية ، عندما لم تكن البنوك مستعدة لإقراض أي أموال أخرى ، زادت نسبة الدخل من غير الفوائد بشكل كبير.
الدخل من غير الفوائد كنسبة مئوية من دخل الفوائد
العوامل الدافعة للدخل غير القائم على الفائدة
- يتم احتساب مدى اختلاف الدخل من غير الفوائد على السيناريوهات الاقتصادية. يعتمد دخل الفوائد إلى حد كبير على الحد الأدنى لمعدل الفائدة المحملة على قيمة القرض المعتمد. يتم تحديد سعر الفائدة بناءً على السعر القياسي الذي يقرره البنك الفيدرالي. الآن ، عندما يواجه الاقتصاد تحديات الانكماش ، كإجراء وقائي يخفض البنك الفيدرالي أسعار الفائدة.
- في مثل هذه الحالة ، من المفترض أن تمرر البنوك ائتمان تخفيض أسعار الفائدة إلى المستهلكين. يتم ذلك من خلال تعديل معدل الفائدة المفروضة على القروض. هذا يؤدي إلى انخفاض في دخل الفوائد للبنك. لتعويض انخفاض الإيرادات للبنوك ، قم بزيادة طفيفة في الرسوم المفروضة على المعاملات التي تشكل الدخل من غير الفوائد.
- وبالمثل ، عندما يمر الاقتصاد بالتضخم ، من أجل التحكم في ارتفاع الأسعار ، يرفع البنك الفيدرالي سعر الفائدة من أجل زيادة تكلفة الاقتراض. ينتج عن هذا زيادة في دخل الفوائد.
- ومع ذلك ، ينخفض الدخل من غير الفوائد لأن المستهلك يتجنب اقتراض الأموال بتكلفة أعلى للأموال ، مما يؤدي إلى انخفاض في تغييرات منشأ القروض ، ورسوم خدمة القروض ، ورسوم السداد المتأخر ، وما إلى ذلك.
استنتاج
يتم توليد الدخل من غير الفوائد من الأنشطة غير الأساسية للمؤسسات المصرفية والمالية. يلعب دورًا حيويًا في إجمالي الدخل الإجمالي للبنوك. في الغالب ، يتأثر الدخل من غير الفوائد بمدى دخل الفوائد.
