إيصال الثقة (التعريف ، التنسيق) | كيف يعمل؟
ما هو إيصال الأمانة؟
إيصال الأمانة هو تمويل قصير الأجل في طبيعة السند الإذني للبنك حيث يتم سداد القرض الممنوح عند بيع البضائع (محليًا أو تصديرًا) إلى العميل.
خاطئة
- عادة ، قد لا يكون لدى الشركات ما يكفي من النقد والنقد المعادل لها لشراء مخزون من البائع لإجراء البيع ولكن قد يكون لديها أوامر بيع من العملاء. في هذه الحالات ، يتوجهون إلى المصرفي للحصول على ائتمان قصير الأجل في طبيعة إيصال الثقة. يقوم المصرفي بدفع ثمن البضائع للمصدر الأجنبي أو البائع المحلي. باستخدام المخزون الذي تم شراؤه من البائع ، يمكن للشركة إجراء عملية بيع أخرى للعميل ، عند تحقيق المستحق ، يتم سداد القرض الممنوح من البنك بسعر فائدة اسمي.
- يجب أن يكون لدى المقترض (أي) الشخص الذي اتصل بالبنك لإيصال الثقة فصل مناسب للبضائع التي تم الحصول عليها. يتم إصدار التقرير الدوري أيضًا للمصرفي على أساس اتفاقية إيصال أمانة.
شكل إيصال الثقة
يتم استخدامها في جميع أنحاء العالم بدون تنسيق موحد. بمعنى آخر ، قد لا يكون هذا الصادر عن بنك في المملكة المتحدة هو نفسه الذي يُمارس في الولايات المتحدة الأمريكية.
المتطلبات الأساسية هي كما يلي:
- تاريخ استلام الأمانة
- تم استلام مرفق أمر البيع
- طبيعة البضاعة المشتراة (أمر الشراء مرفق إذا تم الحصول عليه)
- الموافقات التي تم الحصول عليها من الجهات المختصة (في حالة الاستيراد)
- تفاصيل الحساب المصرفي للمصدر الأجنبي
- شروط أخرى كما هو مطلوب من قبل البنك
كيف يعمل إيصال الثقة؟
العملية معقدة للغاية من الناحية العملية خاصة في حالة معاملات الاستيراد أو التصدير حيث يجب أيضًا الامتثال لأحكام قانون الجمارك المحلية والقواعد (إن وجدت) الموضوعة بموجبه.
العملية الأساسية هي كما يلي:
- يتوجه العميل إلى أحد البنوك للحصول على إيصال أمانة عن طريق ملء الاستمارات المطلوبة واستكمال الإجراءات اللازمة.
- يقوم البنك عند رضاه بالوثائق بتعيين العميل كوكيل له لشراء السلعة المطلوبة من قبله نيابة عن البنك.
- عند استلام البضائع ، يدفع البنك مقابل الشراء لمورد البضائع ضمن الجداول الزمنية المتفق عليها.
- يتم الدفع فقط إلى الحساب المصرفي كما هو مذكور في مستند إيصال الثقة.
- يتم فصل البضائع التي تم الحصول عليها وتخزينها في مستودع المقترض حتى بيعها.
- يتم إبلاغ البنك بشكل دوري عن الرصيد الختامي للسلعة وحالتها.
- يتم استخدام مقابل الشراء المحقق عند البيع لأول مرة لتسوية أصل إيصال الثقة والفائدة.
كيف يختلف إيصال التجارة عن خطاب الاعتماد؟
لذا فإن السؤال التالي هو ، كيف يختلف الائتمان التجاري عن خطاب الاعتماد؟
- خطاب الاعتماد هو ضمان يمنح للطرف الأجنبي من قبل المصرفي المحلي لدفع مقابل المعاملات. إنها ليست أداة يتم بموجبها دفع المبلغ من قبل البنك ثم تحصيله من المقترض كما في حالة إيصال الأمانة. في المعاملات الدولية ، قد لا يعرف الطرفان بعضهما البعض.
- في هذه الحالات ، لا يتم حماية البائع الأجنبي من مخاطر التخلف عن السداد من جانب عميله الخارجي. ومن ثم فإن البائع يريد من المشتري أن يمنحه ضمانًا من مصرفيه ، مشيرًا إلى أن البنك سيكون مسؤولاً عن دفع مقابله في حالة تخلف العميل عن السداد. لهذا الغرض ، سيتقاضى البنك عمولة من العميل مقابل الضمان وليس الفائدة في حالة استلام الأمانة.
- بعبارة أخرى ، في الائتمان التجاري ، يعمل البنك بصفته الرئيس والمقترض هو وكيله. بينما في خطاب الاعتماد ، يضمن البنك فقط الدفع للبائع الأجنبي ويكون مسؤولاً فقط إذا تخلف العميل المحلي عن السداد. ومن ثم ، فإن البنك يتحمل التكلفة الأولى في حالة خطاب الاعتماد ولكن الرسوم الثانية في حالة استلام الائتمان.
لذلك ، فإن الخطوة الأولى والأولى هي التأكد من أن المقترض لديه المستندات الموجودة للاستفادة من ائتمان الائتمان ، وبالتالي فإن المتطلبات الأساسية ستكون:
- فاتورة الصرف (BOE) التي يقبلها المشتري (أمر البيع هو مجرد نية للشراء ، لكن BOE هو قبول الدفع!)
- الفاتورة إذا سبق رفعها على المشتري
- موافقة السلطات الجمركية (في حالة الحصول عليها - في حالة التصدير)
أيضًا ، ما ورد أعلاه عام وشائع عبر البلدان. تسعى البنوك بناءً على القوانين المحلية للحصول على مستندات إضافية.
مزايا
# 1 - سهولة مصدر التمويل
عادة ، لا تتردد البنوك في منح الائتمان الائتماني. هذا لأنه من المؤكد أنه سيتم سداد المال بفائدة بمجرد بيع البضائع. إنه وضع مربح للجانبين لكل من البنك والمقترض حيث يحصل البنك على أموال في شكل فائدة وتكسب الشركة المال دون الحاجة إلى الاستثمار في البداية.
# 2 - السيولة الفورية
يمكن استخدام النقد المتوفر بخلاف ذلك لأغراض رأس المال العامل والاستثمار الأخرى. وهذا يمكن الشركة من إدارة الخزينة بشكل فعال.
سلبيات
# 1 - التحكم المفرط
تضع البنوك الكثير من الشروط على العميل. شروط قليلة هي:
- للحفاظ على المخزون المتعلق بائتمان الائتمان بشكل منفصل
- الاحتفاظ بتقارير وإصدارها للبنك بشكل دوري.
- البند الذي ينص على أنه "يجوز للبنك إجراء مراجعة للأسهم إذا لزم الأمر"
- قيود التكلفة
قد تتحمل الشركة تكاليف إضافية من حيث الفائدة والامتثال لشروط البنوك الأخرى. يجب إجراء تحليل التكلفة والعائد لهذا الموجود.
# 2 - الإفراط في التوثيق
لا تحصل على ائتمان موثوق به ما لم يتم تقديم الحد الأدنى من المستندات المذكورة أعلاه. من الناحية العملية ، لا يمكن الحصول على تخليص جمركي لتصدير البضائع إلى العميل دون تصنيع السلعة فعليًا.
( ملاحظة: تشتري السلعة أولاً ثم تقوم بعملية البيع)
استنتاج
ومن ثم ، فإن أرخص مصدر للتمويل مع فترة استحقاق مرنة نسبيًا هو إيصال الثقة. يمكن اختيار المصدر بتحليل التكلفة والعائد المطلوب وبتقديم المستندات المطلوبة.
