إجمالي الفائدة (المعنى ، الأمثلة) | كيفية حساب؟
إجمالي معنى الفائدة
إجمالي الفائدة هي الفائدة التي يجب أن يدفعها المقترض للمقرض لاستخدام الأموال قبل خصم أي رسوم وضرائب ورسوم أخرى حسب الاقتضاء ، وتأخذ في الاعتبار تأثير الدفع مقابل المخاطر المغطاة ، رسوم خدمات الإدارة وتكلفة الفرصة البديلة.
مكونات / عناصر الفائدة الإجمالية
هناك مكونات مختلفة للفائدة الإجمالية مذكورة أدناه:
# 1 - صافي الفائدة
يشير صافي الفائدة ، المعروف أيضًا باسم الفائدة الخالصة ، إلى المدفوعات التي يتلقاها المقرض حصريًا مقابل استخدام رأس ماله من قبل المقترض. لا يأخذ في الاعتبار الدفع مقابل المخاطر المغطاة ورسوم خدمة الإدارة والدفع مقابل الإزعاج الذي يواجهه.
# 2 - الدفع مقابل المخاطر المغطاة
عندما يقرض الشخص ماله إلى شخص آخر ، عندئذٍ مع هذا الإقراض ، يتم إرفاق مخاطر عدم دفع الفائدة والمبلغ الأساسي في الوقت المحدد. وبالتالي ، بالنسبة لمثل هذه المخاطر ، يفرض المُقرض عمومًا مبلغًا إضافيًا من المقترض فوق الفائدة مقابل استخدام رأس المال.
# 3 - رسوم خدمة الإدارة
عندما يتم تقديم الأموال إلى المقترض ، يتعين على المُقرض إدارة نشاط الإقراض هذا الذي يتضمن السداد الذي يتم سداده من أجل استكمال الإجراءات القانونية ، والاحتفاظ بسجلات لجميع المعاملات المتعلقة بنشاط الاقتراض ، وإرسال التذكير إلى المقترض ، إلخ. بالنسبة لهذه التكلفة الإضافية ، يفرض المُقرض الأموال الإضافية من المقترض والتي يتم تضمينها في إجمالي الفائدة.
# 4 - الدفع مقابل المضايقات التي تواجهها
بمجرد أن يتم منح الأموال إلى المقترض من قبل المُقرض ، فسوف يخسر المُقرض المبلغ الذي كان يمكن أن يكسبه إذا تم استثمار الأموال في مكان آخر ، أي لن تتوفر سيولة رأس المال مع المُقرض. كما أن قيمة النقود تنخفض بمرور الوقت. وبالتالي ، يواجه المقرض بعض المضايقات ، وفي المقابل ، يتقاضى مبلغًا إضافيًا من المقترض.
كيف تحسب الفائدة الإجمالية؟
يمكن حساب الفائدة الإجمالية على النحو التالي:
إجمالي الفائدة = صافي الفائدة + الدفع مقابل المخاطر المغطاة + رسوم خدمة الإدارة + الدفع مقابل الإزعاج المواجه
أمثلة على إجمالي الفائدة
فيما يلي أمثلة على الفائدة الإجمالية.
يمكنك تنزيل نموذج Excel لإجمالي الفائدة هنا - نموذج Excel لإجمالي الفائدة
مثال 1
يقرض السيد "أ" المال للسيد "ب" بقيمة 100000 دولار مقابل استلام الفائدة. يتلقى السيد "أ" مبلغًا من المال كفائدة بعد عام واحد من الإقراض من السيد "ب" مقسم إلى الفئات المختلفة التالية:
- صافي الفائدة مقابل استخدام المقترض لرأس المال حصريًا: 7000 دولار
- الدفع مقابل المخاطر التي يغطيها عدم الدفع من قبل المقترض: 500 دولار
- رسوم خدمات الإدارة: 700 دولار
- الدفع مقابل الإزعاج: 300 دولار
احسب إجمالي الفائدة التي يتلقاها السيد "أ" عن الفترة قيد النظر.
المحلول
احتساب إجمالي الفائدة التي حصل عليها السيد أ
- = 7000 دولار + 500 دولار + 700 دولار + 300 دولار
- إجمالي الفائدة = 8،500 دولار
المثال رقم 2
تم اقتراض مبلغ 500000 دولار من قبل الشركة A ltd من الشركة B Ltd. قررت الشركة B ltd أنها ستتلقى 3 ٪ من المبلغ المقترض مقابل جزء الفائدة الصافي و 1 ٪ لكل منهما مقابل المخاطر المغطاة ورسوم خدمات الإدارة وتكلفة الفرصة البديلة . احسب إجمالي الفائدة التي تتلقاها الشركة B ltd للفترة قيد النظر.
المحلول
صافي الفائدة
- = 500000 دولار أمريكي * 3٪
- = 15000 دولار
وبالمثل ، يمكننا حساب المدفوعات المتبقية
- الدفع مقابل صافي الفائدة = المبلغ المقترض * سعر الفائدة الصافي
- = 500000 دولار أمريكي * 3٪
- الدفع مقابل صافي الفائدة = 15000 دولار
الآن ، الفائدة المستلمة للمخاطر المغطاة ، رسوم خدمات الإدارة وتكلفة الفرصة البديلة هي 1٪ لكل منهما على المبلغ المقترض الذي يساوي:
- = 500000 دولار أمريكي * 1٪
- = 5000 دولار
حساب إجمالي الفائدة التي تتلقاها شركة B ltd.
- = 15000 دولار + 5000 دولار + 5000 دولار + 5000 دولار
- الفائدة الإجمالية = 30000 دولار
الفرق بين إجمالي الفائدة وصافي الفائدة
- يأخذ في الاعتبار الدفع مقابل المخاطر المغطاة ، ورسوم خدمة الإدارة والدفع مقابل المضايقات التي تواجهها في حين أن صافي الفائدة لا يأخذ في الاعتبار تأثير نفس الفائدة الصافية هي الدفع مقابل الاستخدام الخالص لرأس مال المقرض من قبل المقترض .
- إنه المفهوم الأوسع عند مقارنته بصافي الفائدة لأنه يشمل العديد من الأجزاء. وبالتالي فإن إجمالي الفائدة يشمل صافي الفائدة.
استنتاج
وبالتالي ، فإن الفائدة الإجمالية هي الفائدة التي يتقاضاها المُقرض من المقترض للسماح باستخدام أموال المُقرض من قبل المقترض. ومع ذلك ، فهو المفهوم الأوسع عند مقارنته بصافي الفائدة حيث يأخذ في الاعتبار تأثير الدفع مقابل المخاطر المغطاة ، ورسوم خدمات الإدارة والدفع مقابل المضايقات التي تواجهها في حين أن صافي الفائدة لا يأخذ في الاعتبار تأثير نفس صافي الفائدة الدفع مقابل الاستخدام الخالص لرأس مال المقرض من قبل المقترض.
