السيولة مقابل الملاءة | أهم 8 اختلافات (مع الرسوم البيانية)

الاختلافات بين السيولة والملاءة

قبل القيام بأي استثمار ، من الضروري معرفة عاملين مقدمًا - ما إذا كان هذا الاستثمار سيحافظ على سيولة الشركة وما إذا كان الاستثمار الذي تقوم به الشركة سيبقي ملاءة الشركة سليمة.

كثير من المستثمرين يرهقون أنفسهم بمعنى السيولة والملاءة المالية ؛ ونتيجة لذلك ، فإنهم يستخدمون هذه المصطلحات بالتبادل. ومع ذلك ، فإن هذين هما مختلفان تمامًا عن بعضهما البعض.

  • يمكن تعريف السيولة على أنها قدرة الشركة على الوفاء بالمطلوبات المتداولة للأصول المتداولة لديها. السيولة مفهوم قصير الأجل وأيضًا أحد أهم المفاهيم لأنه بدون السيولة لن تكون الشركة قادرة على سداد التزاماتها الفورية نستخدم نسب مثل النسبة الحالية والنسبة السريعة ونسبة السيولة لتحديد سيولة الشركة.
  • من ناحية أخرى ، يمكن تعريف الملاءة على أنها قدرة الشركة على إدارة عملياتها على المدى الطويل. هذا يعني أن الملاءة هي مفهوم طويل الأجل.

ويمكن أن تؤثر الاستثمارات على هذين الأمرين ، لكنهما يختلفان كثيرًا عن بعضهما البعض.

Infographics السيولة مقابل الملاءة المالية

كما ترى أن كل من هذه المفاهيم مختلفة كثيرًا. فيما يلي أهم الاختلافات بين السيولة والملاءة المالية الموضحة أدناه -

السيولة والملاءة - الاختلافات الرئيسية

كما ترى بالفعل ، لا يمكن تبادل السيولة والملاءة المالية ، وهما مختلفان تمامًا عن بعضهما البعض. دعونا نلقي نظرة على الاختلافات الحرجة بين السيولة والملاءة -

  • يمكن تعريف السيولة على أنها قدرة الشركة على سداد التزاماتها المتداولة بأصولها المتداولة. الملاءة ، من ناحية أخرى ، هي قدرة الفرد أو الشركة على سداد دين طويل الأجل على المدى الطويل.
  • السيولة مفهوم قصير المدى. الملاءة مفهوم طويل الأجل.
  • يمكن العثور على السيولة باستخدام نسب مثل النسبة الحالية والنسبة السريعة وما إلى ذلك. يمكن العثور على الملاءة باستخدام نسب مثل نسبة الدين إلى حقوق الملكية ونسبة تغطية الفائدة وما إلى ذلك.
  • السيولة الحكيمة هي مخاطرة منخفضة جدًا. الملاءة المالية الحكيمة للمفهوم هي مخاطرة عالية.
  • يجب فهم السيولة لمعرفة مدى سرعة الشركة في تحويل أصولها الحالية إلى نقد. من ناحية أخرى ، تتحدث الملاءة عن ما إذا كانت الشركة لديها القدرة على الاستمرار لفترة طويلة.

جدول مقارنة السيولة والملاءة المالية

أساس المقارنة بين السيولة والملاءة المالية السيولة الملاءة الماليه
1.    المعنى يمكن تعريف السيولة على أنها قدرة الشركة على سداد التزاماتها المتداولة بأصولها المتداولة. يمكن تعريف الملاءة على أنها قدرة الشركة على إدارة العمليات لفترة طويلة.
2.    ما هو كل شيء؟ إنه مفهوم قصير الأجل لامتلاك ما يكفي من النقد وما يعادله لسداد الديون الحالية. إنه مفهوم طويل الأجل لمدى جودة إدارة عمليات الشركة.
3.    الالتزامات التزامات قصيرة الأجل (كما هو متوقع) مسؤولية طويلة المدى.
4.    لماذا نفهم هذا؟ لمعرفة مدى سرعة تحويل الأصول الحالية إلى نقد. لمعرفة ما إذا كان بإمكان الشركة الاستمرار ، مرارًا وتكرارًا ، عامًا بعد عام.
5.    المخاطر منخفض جدا. مرتفع جدا.
6.    ما الذي تبحث عنه في الميزانية العمومية الأصول المتداولة ، والخصوم المتداولة ، والحساب التفصيلي لكل بند تحتها ؛ حقوق المساهمين والديون والأصول طويلة الأجل ، وما إلى ذلك ؛
7.    النسب المستخدمة نسبة التيار ، نسبة اختبار الحمض ، إلخ ؛ نسبة الدين إلى حقوق الملكية ، ونسبة تغطية الفائدة ، وما إلى ذلك ؛
8.    التأثير على بعضها البعض إذا كانت الملاءة عالية ، يمكن تحقيق السيولة في غضون فترة قصيرة. إذا كانت السيولة عالية ، فقد لا يتم تحقيق الملاءة بسرعة.

استنتاج

كما ترى ، تعتبر السيولة والملاءة مفاهيم مهمة للأعمال. لكن لا يمكن استخدامها بالتبادل ؛ لأنها مختلفة تمامًا في طبيعتها ونطاقها وغرضها. يمكن للسيولة أن تضمن ما إذا كان بإمكان الشركة سداد ديونها الفورية. من ناحية أخرى ، تتعامل الملاءة مع الديون طويلة الأجل وقدرة الشركة على الاستمرار. بمجرد أن تفهم هذه المفاهيم ، ستكون قادرًا على أن تصبح حكيماً. ستكون أيضًا قادرًا على اتخاذ قرارات سريعة وفعالة بشأن الخطوة / الخطوات التالية في عملك.