seychellesartprojects.org

معنى التسهيلات الائتمانية

التسهيلات الائتمانية هي تسهيلات قرض تمت الموافقة عليه مسبقًا يقدمها البنك للشركات حيث يمكنهم اقتراض الأموال عند الاقتضاء لاحتياجاتها قصيرة الأجل أو طويلة الأجل دون الحاجة إلى إعادة تقديم طلب للحصول على قرض في كل مرة.

أنواع التسهيلات الائتمانية

يتم تصنيف التسهيلات الائتمانية على نطاق واسع إلى نوعين ، وسوف نركز بشكل أساسي على التسهيلات الائتمانية المخصصة للشركات أو الشركات. النوعان هما: 1) التسهيلات قصيرة الأجل كمتطلبات رأس المال العامل 2) التسهيلات طويلة الأجل المطلوبة للنفقات الرأسمالية أو المصروفات المتعلقة بالاستحواذ.

# 1 - التسهيلات قصيرة المدى

قروض قصيرة الأجل 

هذه بشكل عام محدودة لمدة تصل إلى عام ويتم اقتراضها بشكل أساسي من قبل الشركات لمتطلبات رأس المال العامل. قد يكون أو لا يكون مضمونًا ، والذي يعتمد أيضًا على التصنيف الائتماني للمقترض. في بعض الأحيان ، قد يضطر المقترض إلى إعطاء أصوله الحالية مثل المخزون أو الذمم المدينة كضمان عندما يكون التصنيف الائتماني للمقترض من الدرجة غير الاستثمارية.

تمويل التجارة

لتسهيل دورة التحويل النقدي للأعمال ، فإن هذا النوع من التسهيلات الائتمانية مفيد للغاية ويمكن أن يكون من الأنواع التالية:

1. ائتمان الصادرات: تمنح الجهات الحكومية هذا النوع من القروض لمنازل التصدير لتعزيز نمو الصادرات
2. خطاب الاعتماد: بشكل عام ، تشارك ثلاثة أطراف في مثل هذه السيناريوهات: يضمن البنك والمورد وبنك الشركة هنا الدفع من الشركة إلى المورد ، وهذا شكل أكثر أمانًا للتسهيل الائتماني. يقوم البنك بإصدار خطاب الاعتماد بناءً على الضمان المقدم من الشركة ، ويفضل الموردين هذا النوع من الترتيبات لأنه يخفف من مخاطر التخلف عن السداد إلى حد كبير.
3. التخصيم: التخصيم هو شكل أكثر تقدمًا من الاقتراض ، حيث قد تقوم الشركة بإشراك طرف ثالث (عامل) لبيع مستحقات حساباتها بخصم لمساعدتها على تحويل مخاطر الائتمان من دفاترها. يساعد الشركة على إزالة المستحقات من ميزانيتها العمومية ، والتي يمكن أن تعمل كمصدر للوفاء بمتطلباتها النقدية.
4. الائتمان من الموردين: هذا يعتمد على العلاقة حيث يكون المورد الذي لديه علاقة قوية مع عملائه في وضع أفضل لتقديم الائتمان بعد التفاوض الجيد على شروط الدفع لتأمين صفقة مربحة.

الائتمان النقدي والسحب على المكشوف

إنه نوع من التسهيلات حيث يمكن للمقترض سحب أموال / أموال أكثر مما لديه في إيداعه. تنطبق أسعار الفائدة على المبلغ الإضافي الذي تم سحبه بصرف النظر عن المبلغ المودع فيه. تلعب الدرجة الائتمانية للمقترض دورًا مهمًا في حجم الائتمان وسعر الفائدة المفروضة.

# 2 - التسهيلات طويلة الأجل

ملاحظات

هذه بشكل عام غير مضمونة ويتم رفعها من أسواق رأس المال. وهي بشكل عام أكثر تكلفة لتعويض المخاطر الائتمانية المرتفعة التي يرغب المقرضون في تحملها. يمكن اعتباره خيارًا عندما تكون البنوك في حالة رفض لتقديم أي حد ائتمان إضافي. وهي مخصصة بشكل عام لفترات طويلة مثل 7-10 سنوات.

 القروض المصرفية

إنها واحدة من أكثر أشكال التسهيلات الائتمانية شيوعًا حيث يتم تحديد المبلغ والمدة وجدول السداد مسبقًا. يمكن تأمين هذه القروض (المقترضين ذوي المخاطر العالية} أو غير المضمونة (المقترضين من الدرجة الاستثمارية) وعادة ما يتم منحها بأسعار فائدة متغيرة.قبل منح مثل هذه القروض ، تحتاج البنوك إلى إجراء فحوصات مهمة أو العناية الواجبة للتخفيف من مخاطر الائتمان.

قرض الجسر

القرض التجسيري هو قرض تستخدمه الشركات لمتطلبات رأس المال العامل لفترة مؤقتة عندما تنتظر الشركة تمويلًا طويل الأجل أو مصدرًا للتمويل

دين الميزانين

إنه مزيج من حقوق الملكية والديون. لا يتم ضمان هذا النوع من رأس المال عادةً بواسطة الأصول ويتم إقراضه بناءً على قدرة الشركة فقط على سداد الديون من التدفق النقدي الحر. يمكن هيكلة تمويل الميزانين إما على شكل ديون أو أسهم مفضلة. يمنح المقرض الحق في التحول إلى حصة ملكية في الشركة في حالة التخلف عن السداد ، بشكل عام ، بعد دفع شركات رأس المال الاستثماري وغيرها من كبار المقرضين.

التوريق

هذه التقنية تشبه إلى حد كبير العوملة. الفرق الوحيد هو المؤسسة المعنية وسيولة الأصول. عند أخذ المؤسسة المالية في الاعتبار هو العامل الذي يشتري الذمم المدينة التجارية للشركة ، بينما في التوريق ، يمكن أن يكون هناك أكثر من طرف واحد سيشتري مستحقاته طويلة الأجل. يمكن أن تكون الأصول المورقة عبارة عن NPA وذمم الرهن العقاري ومستحقات بطاقات الائتمان.

أمثلة على التسهيلات الائتمانية

فيما يلي أمثلة على التسهيلات الائتمانية.

مثال 1

بموجب التسهيل الائتماني ، على سبيل المثال ، افترض أن العميل X قد حصل على تسهيل ائتماني بقيمة 50000 دولار أو LOC للاستثمار في مشروع جديد مضمون مقابل بعض الضمانات من قبل البنك. يحدد البنك مدة القرض بـ 10 سنوات لسداد القرض ، ويُسمح للعميل X باستخدام الأموال ضمن الحد الإجمالي (50000 دولار أمريكي) ، ويتم فرض معدل فائدة بنسبة 20٪.

أنفق العميل X 10000 دولار أمريكي وسيتم خصم 20٪ من المبلغ الذي تم إنفاقه فقط وليس على مبلغ LOC البالغ 50000 دولار أمريكي بالكامل. وبالتالي فإن الفائدة المفروضة ستكون 20٪ * 10000 دولار = 2000 دولار.

مثال # 2 - استخدام خطاب الاعتماد

لنفترض أن شركة "Atlantis" تبيع الأجهزة الإلكترونية في نيويورك ، وأن شركة "Proline" تقوم بتصنيع الأجهزة الإلكترونية في ديترويت. تريد "أتلانتس" استيراد ما قيمته 500 ألف دولار من الإلكترونيات المصنعة من قبل "برولين" وهي قلقة بشأن قدرة "أتلانتس" على دفع ثمنها. يُعرض على "Atlantis" خطاب اعتماد من مصرفه المقيد ، أي Bank of America ، مما يعني أنه سينتج السلع المطلوبة بدفع 500000 دولار ، لنفترض خلال 90 يومًا ، أو سيتحمل البنك مسؤولية الدفع بنفسه. سيرسل بنك أوف نيويورك بعد ذلك LOC إلى "Proline" ، التي تتولى مسؤولية شحن الأجهزة الإلكترونية.

بمجرد الشحن ، سوف تطالب "Proline" أو البنك المعني بمبلغ 500.000 دولار أمريكي عن طريق تقديم مذكرة مكتوبة (تسمى أيضًا فاتورة الصرف) إلى بنك نيويورك. خطابات الاعتماد هي أكثر فائدة للبائعين. ومع ذلك ، فإنها تحمي المشترين أيضًا ، لأن "Proline" يجب أن تقدم دليل Bank of America أو إيصالات شحنة الإلكترونيات لتسهيل الدفع.

هذا الدليل هو بشكل عام سند شحن أو فواتير أو فاتورة مجرى هوائي. بعد ذلك ، يدفع بنك نيويورك "Proline" ويتطلع إلى "Atlantis" للتعويض بشكل عام عن طريق الخصم من "حساب Atlantis المصرفي.

الفرق بين القرض مقابل التسهيلات الائتمانية

يعتبر كل من القروض والتسهيلات الائتمانية أكثر المنتجات استخدامًا للأفراد والشركات. ومع ذلك ، هناك بعض الاختلافات بين الاثنين.

• عندما يتم منح القرض ، فإنه يتيح للمقترض الوصول إلى جميع الأموال دفعة واحدة ، بينما بالنسبة للتسهيلات الائتمانية ، يمكن الحصول على الأموال كلما كانت هناك أزمة سيولة.
• القرض يشبه البنك الخنزير حيث تقوم بكسره وتحصيل كل أموالك ، بينما في التسهيلات الائتمانية ، فإنك تستخدم فقط ما تحتاجه. ثانيًا ، هناك أيضًا اختلاف من حيث الفائدة المدفوعة.
• يتطلب القرض دفع فائدة لجميع رأس المال الذي تم إقراضه لفرد أو شركة.
• من ناحية أخرى ، يتم احتساب الفائدة فقط على مبلغ المال المستخدم وليس على مبلغ المال المتاح للفرد أو الشركة.
• ومع ذلك ، في بعض الأحيان ، يمكن أن يخضع المرء لرسوم الرصيد غير المستخدم ، عندما لا يستخدم المال على الإطلاق. تتميز القروض بمدة زمنية أطول ، وبالتالي فهي تتحمل مدفوعات فائدة أعلى بالمقارنة مع التسهيلات الائتمانية.
• أخيرًا ، تختلف الطريقة التي يسدد بها العميل الأموال المستلمة أيضًا في القروض والتسهيلات الائتمانية. في القرض ، ينشأ مفهوم الأقساط الشهرية أو الأقساط الشهرية عندما يتم سداد الأموال بالكامل ؛ تم إغلاق العملية دون إمكانية اقتراض المزيد من الأموال دون اتفاقية قرض جديدة.
• كيف تعمل التسهيلات الائتمانية مختلفة. هنا يجدد العملاء عقدهم كل عام لاستخدام حد الائتمان كلما لزم الأمر.

استنتاج

وبالتالي ، فإن التسهيلات الائتمانية لها أهمية كبيرة من وجهة نظر الأعمال. أحد أفضل الأشياء في التسهيلات الائتمانية هو أنه لا أحد يحدد كيفية استخدام الأموال النقدية ، على عكس القرض المصرفي. في بعض الأحيان تأتي بعض القروض مع بنود مرفقة حيث يكون للممول السلطة الكاملة على كيفية استخدام الأموال النقدية.

هم أكثر مرونة كلما دعت الحاجة ؛ يمكن للشركات الاستفادة منه. أيضًا ، يحتاج النشاط التجاري إلى بناء سجل ائتماني قوي ، مما يجعل من السهل الحصول على مثل هذه التسهيلات. إن فرض أسعار فائدة منخفضة مقارنة ببطاقات الائتمان ، فهذه مفيدة للغاية للشركة.