رأس المال المصرفي (التعريف والأنواع) | كيف يعمل؟
تعريف رأس مال البنك
رأس المال المصرفي ، المعروف أيضًا باسم القيمة الصافية للبنك ، هو الفرق بين أصول البنك والتزاماته ويعمل بشكل أساسي كاحتياطي ضد الخسائر غير المتوقعة ، بالإضافة إلى حماية الدائنين في حالة تصفية البنك. أصول البنك هي النقد والأوراق المالية الحكومية والقروض التي تقدمها البنوك التي تحقق فائدة (مثل الرهن العقاري وخطابات الاعتماد). التزامات البنك هي أي قروض / ديون حصل عليها البنك.
أنواع رأس مال البنك
يتعين على البنوك الاحتفاظ بقدر معين من الأصول السائلة بما يتوافق مع الأصول المرجحة بالمخاطر. اتفاقيات بازل هي لوائح مصرفية تضمن أن لدى البنك رأس مال كافٍ للتعامل مع العمليات والالتزامات.
هناك ثلاثة أنواع:
# 1 - المستوى 1 رأس المال
وهو يتألف من رأس المال الأساسي للبنك (على سبيل المثال) حقوق المساهمين والاحتياطيات المفصح عنها (الأرباح المحتجزة) ناقصًا الشهرة ، إن وجدت. يشير إلى الصحة المالية للبنك. يتكون من جميع احتياطيات وأموال البنك. يعمل كدعم أساسي في حالة امتصاص الخسائر. يظهر في البيان المالي للبنك.
بموجب بازل 3 ، يتعين عليهم الاحتفاظ بحد أدنى 7٪ من الأصول المرجحة بالمخاطر في المستوى الأول من رأس المال. بالإضافة إلى ذلك ، يتعين على البنوك أيضًا الاحتفاظ باحتياطي إضافي بنسبة 2.5٪ من الأصول الخطرة. تشير الأصول المرجحة بالمخاطر إلى تعرض البنك لمخاطر الائتمان من القروض المقدمة من البنك.
رأس المال من المستوى الأول / الأصول المرجحة بالمخاطر = 7٪ (الحد الأدنى للمتطلبات)مثال:
يمتلك البنك X 100 مليار دولار في رأس مال من المستوى الأول. تبلغ أصولها المرجحة بالمخاطر 1000 مليار دولار. (أي) نسبة رأس المال من المستوى الأول هي 10٪ ، وهي أكثر من متطلبات بازل 3 ، وهي 7٪.
# 2 - المستوى 2 رأس المال
تتكون من أموال لم يتم الكشف عنها في البيانات المالية للبنك. ويشمل احتياطي إعادة التقييم ، وأدوات رأس المال المختلطة ، والديون الثانوية ، والمخصصات العامة ، واحتياطيات خسائر القروض ، والاحتياطيات غير المعلنة ، واستثمارات أقل في الشركات التابعة غير الموحدة ، وفي المؤسسات المالية الأخرى.
رأس المال من المستوى 2 هو رأس مال إضافي لأنه أقل جدارة بالثقة من رأس مال المستوى 1. من الصعب قياس رأس المال هذا لأن الأصول في رأس المال ليس من السهل تسييلها. ستقوم البنوك بتقسيم هذه الأصول إلى المستوى الأعلى والمستوى الأدنى بناءً على سيولة الأصول الفردية.
بموجب بازل 3 ، يتعين عليهم الحفاظ على حد أدنى قدره 8 ٪ من إجمالي نسبة رأس المال.
مثال:
يمتلك البنك X 15 مليار دولار من رأس المال من المستوى 2. تبلغ نسبة رأس المال من المستوى 2 1.5٪ ، وهي أكثر من متطلبات بازل 3.
نسبة إجمالي رأس المال هي 11.5٪ (أي) المستوى 1 + المستوى 2 = 10٪ + 1.5٪ = 11.5٪. ما هو أكثر من متطلبات بازل 3 البالغة 10.5٪؟ (مع المخزن المؤقت الإضافي)
# 3 - المستوى 3 رأس المال
المستوى 3 رأس المال هو رأس مال ثالث. إنه موجود لحماية مخاطر السوق ومخاطر السلع ومخاطر العملات الأجنبية. وهي تشمل المزيد من الإصدارات الثانوية والاحتياطيات غير المفصح عنها واحتياطي خسائر القروض بالمقارنة مع المستوى الثاني من رأس المال.
يجب أن يكون المستوى الأول من رأس المال أكبر من المستوى 2 والمستوى 3 من رأس المال المنضم.
كيف يزيد رأس مال البنك أو ينقص؟
يقوم البنك بجمع التمويل من مصادر مختلفة لتقديم قروض للعملاء الذين يفرضون عليها فائدة ، وهي أكثر من التكلفة التي يقترضون بها. الفرق هو الربح.
- جمع الأموال من المساهمين - تقوم البنوك من خلال الإصدارات العامة برفع رأس المال ، ويستخدم نفس الشيء في العمليات المصرفية. سيكون العائد للمساهمين في شكل توزيعات أرباح وتقدير قيمة السهم.
- الحصول على قروض من المؤسسات المالية ؛
- تمويل الحكومة للبنك
- الودائع لأجل ، حساب التوفير ؛
المهام
- يعمل رأس مال البنك كحماية للبنك من المخاطر والخسائر غير المتوقعة.
- هو صافي الثروة المتاحة لأصحاب الأسهم.
- إنه يضمن للمودعين والدائنين أن أموالهم آمنة ، ويشير إلى قدرة البنك على سداد التزاماته.
- يمول للتوسع في العمليات المصرفية أو لشراء أي أصول.
الفرق بين رأس المال المصرفي والسيولة المصرفية
تعمل السيولة المصرفية كمقياس لأصول البنك ، وهي متاحة بسهولة لتسوية المستحقات وإدارة مكونات رأس المال العامل والعمليات التجارية. يمكن تحويل الأصول السائلة إلى نقد بسهولة. (على سبيل المثال) احتياطيات البنك المركزي والسندات الحكومية وما إلى ذلك. لإدارة العمليات التجارية ، يجب أن يكون لدى البنوك أصول سائلة كافية (على سبيل المثال) السحوبات النقدية من قبل أصحاب الحسابات المصرفية ، وسداد الودائع لأجل عند الاستحقاق ، والالتزامات المالية الأخرى.
هو صافي قيمة البنك ، وهو الفرق بين أصول البنك وخصومه. يعمل كاحتياطي للبنك لامتصاص الخسائر. يجب أن تكون أصول البنك أكبر من المطلوبات لتبقى قادرة على الوفاء بالديون. يجب الحفاظ على المستويات الدنيا لرأس المال المصرفي المطلوب وفقًا لمتطلبات بازل لإدارة عمل البنك.
بنية
يوضح هيكل الصندوق كيف سيمول البنك عملياته باستخدام الأموال المتاحة. يمكن أن تكون حقوق الملكية أو الديون أو الأوراق المالية المختلطة.
استنتاج
يلعب Bank Capital دورًا رئيسيًا في العمليات المصرفية. عنصر المخاطرة موجود دائمًا في العمليات المصرفية ، ويمكن أن تحدث خسائر في أي وقت. لحماية البنوك من الإفلاس وحماية الودائع العامة ، تحتفظ البنوك برأس المال لحماية نفسها من حالات عدم اليقين والخسائر.
يعتمد مقدار رأس المال الذي يحتاجه البنك على عملياته والمخاطر المرتبطة به ، وكلما زادت المخاطرة برأس المال. كما أنها تستخدم لتوسيع البنوك والأغراض التشغيلية الأخرى. بدون رأس مال مناسب ، قد يفلس البنك. لذلك ، يجب الحفاظ عليها عند مستويات مناسبة ، ويجب أن تكون أقل من الحدود التي يضعها القانون.
