صيغة نسبة الاحتياطي | أمثلة الحساب خطوة بخطوة
صيغة لحساب نسبة الاحتياطي
تشير نسبة الاحتياطي إلى جزء من إجمالي الودائع التي تلتزم البنوك التجارية بالاحتفاظ بها لدى البنك المركزي في شكل احتياطي نقدي ، ولن تكون متاحة لأي إقراض تجاري. يتم تحديد متطلبات نسبة الاحتياطي من قبل البنك المركزي للدولة ، مثل الاحتياطي الفيدرالي في حالة الولايات المتحدة. يمكن اشتقاق حساب البنك بقسمة الاحتياطي النقدي المحتفظ به لدى البنك المركزي على الودائع المصرفية ، ويتم التعبير عنه بالنسبة المئوية.
يتم تمثيل صيغة نسبة الاحتياطي على النحو التالي ،
نسبة الاحتياطي = الاحتياطي المحتفظ به لدى البنك المركزي / الودائع المصرفية * 100٪
شرح معادلة نسبة الاحتياطي
يمكن إجراء الحساب باتباع الخطوات التالية:
الخطوة 1: أولاً ، حدد مبلغ الاحتياطي الذي يحتفظ به البنك لدى البنك المركزي ، وسيكون متاحًا بسهولة في الإفصاح الذي ينشره البنك.
الخطوة 2: بعد ذلك ، حدد الودائع المصرفية التي اقترضها البنك. يُعرف أيضًا باسم صافي الطلب والالتزامات الزمنية.
الخطوة 3: أخيرًا ، يتم حساب البنك بقسمة الاحتياطي النقدي المحتفظ به لدى البنك المركزي (الخطوة 1) على صافي الطلب والالتزامات الزمنية (الخطوة 2) ثم الضرب في 100٪ ، كما هو موضح أدناه.
معادلة نسبة الاحتياطي = الاحتياطي المحتفظ به لدى البنك المركزي / الودائع المصرفية * 100٪
أمثلة على صيغة نسبة الاحتياطي (مع قالب Excel)
دعونا نرى بعض الأمثلة البسيطة إلى المتقدمة لفهمها بشكل أفضل.
يمكنك تنزيل نموذج Excel لصيغة نسبة الاحتياطي النقدي هنا - نموذج Excel لصيغة نسبة الاحتياطي النقدي
مثال 1
لنأخذ مثال XYZ Bank Ltd الذي سجل نفسه مؤخرًا كبنك لدى البنك المركزي. يريد البنك تحديد متطلبات الاحتياطي النقدي إذا كانت نسبة الاحتياطي المنظم الحالي هي 4٪. لدى البنك صافي مطلوبات الطلب والوقت بقيمة 2 مليار دولار.
- معطى ، نسبة الاحتياطي = 4٪
- الودائع المصرفية = 2،000،000،000 دولار
لذلك ، يمكن حساب الاحتياطي الذي يتعين الاحتفاظ به من قبل XYZ Bank Ltd باستخدام الصيغة أعلاه ،
= 4٪ * 2،000،000،000 دولار
الاحتياطي الذي يتعين الحفاظ عليه = 80 مليون دولار أو 80 مليون دولار
لذلك ، يتعين على XYZ Bank Ltd الاحتفاظ باحتياطي نقدي قدره 80 مليون دولار وفقًا للوائح البنك المركزي.
المثال رقم 2
لنأخذ مثالاً حيث قرر البنك المركزي كبح المعروض من النقود للجمهور عن طريق رفع نسبة الاحتياطي من 4٪ إلى 5٪. حدد الاحتياطي الإضافي الذي سيطلب XYZ Bank Ltd الاحتفاظ به وفقًا للنظام الجديد.
- معطى ، نسبة الاحتياطي الجديد = 5٪
- الودائع المصرفية = 2،000،000،000 دولار
لذلك ، يمكن حساب الاحتياطي المعدل الذي يتعين الاحتفاظ به من قبل XYZ Bank Ltd باستخدام الصيغة أعلاه ،
= 5٪ * 2،000،000،000 دولار
الاحتياطي الذي يتعين الاحتفاظ به = 100،000،000 دولار أمريكي أو 100 مليون دولار أمريكي
لذلك ، نظرًا لأن البنك المركزي يركز على السياسة النقدية الانكماشية ، فإن XYZ Bank Ltd ملزمة بالاحتفاظ باحتياطي نقدي إضافي قدره 20 مليون دولار (= 100 مليون دولار - 80 مليون دولار) للامتثال للنظام الجديد.
المثال رقم 3
لنأخذ على سبيل المثال التقرير السنوي لبنك أوف أمريكا لعام 2018. وفقًا للتقرير السنوي ، كان لدى البنك إيداعات إجمالية قدرها 1،381.48 مليار دولار في 31 ديسمبر 2018. على الرغم من أن Bank of America يخضع لمتطلبات احتياطي من مناطق مختلفة ، سهولة الحساب ، سننظر في متطلبات الاحتياطي للاحتياطي الفيدرالي في هذه الحالة ، أي 10٪. تحديد متطلبات الاحتياطي النقدي للبنك لسنة 2018.
- معطى ، نسبة الاحتياطي = 10٪
- الودائع المصرفية = 1،381.48 مليار دولار
لذلك ، يمكن حساب الاحتياطي الذي سيحتفظ به بنك أمريكا لعام 2018 باستخدام الصيغة أعلاه ،
= 10٪ * 1،381.48 مليار دولار
الاحتياطي الواجب الاحتفاظ به = 138.15 مليار دولار
لذلك ، يتعين على بنك أمريكا الاحتفاظ باحتياطي نقدي قدره 138.15 مليار دولار لعام 2018 وفقًا للوائح البنك المركزي. يتماشى هذا تمامًا مع الودائع التي تحمل فوائد لدى الاحتياطي الفيدرالي والبنوك المركزية غير الأمريكية والبنوك الأخرى البالغة 148.34 مليار دولار في قسم النقد والمعادل النقدي في الميزانية العمومية لبنك أوف أمريكا.
الصلة والاستخدام
من منظور اقتصاديات البنوك ، من المهم فهم مفهوم نسبة الاحتياطي لأنها تستخدم للاحتفاظ بالاحتياطي لمنع أي نقص في الأموال في حال قرر عدد كبير من المودعين سحب ودائعهم ، والمعروفة شعبيا باسم تشغيل البنك. . يتم تحديد مبلغ الاحتياطي الذي يجب الاحتفاظ به من قبل البنوك المركزية لكل منطقة على أساس خبرتها السابقة فيما يتعلق بالطلب النقدي أثناء تشغيل البنك. في الواقع ، يستخدم البنك المركزي نسبة الاحتياطي لإدارة المعروض النقدي في الاقتصاد.
على سبيل المثال ، عندما يعتقد البنك المركزي أن السياسة النقدية الانكماشية مناسبة للاقتصاد ، فإنه سيرفع نسبة الاحتياطي لتقليل الإقراض المصرفي من أجل كبح المعروض النقدي من السوق. من ناحية أخرى ، عندما يعتقد البنك المركزي أن الاقتصاد يطالب بسياسة نقدية توسعية ، فإنه سيخفض نسبة الاحتياطي من أجل زيادة سيولة السوق. على هذا النحو ، فإن نسبة الاحتياطي هي عامل مهم في تحديد الحالة الاقتصادية والسياسة النقدية للأمة.
