تمويل البائع (المعنى ، مثال) | كيف تعمل؟

معنى تمويل البائع

تمويل البائعين ، المعروف أيضًا باسم الائتمان التجاري ، هو إقراض المال من البائع لعملائه الذين يستخدمون بدورهم الأموال لشراء منتجات / خدمات من نفس البائع. لا يحتاج العميل إلى دفع ثمن المنتجات مقدمًا عند شراء البضائع ولكن بعد بيع المنتج. يمنح البائع حدًا ائتمانيًا لعملائه بناءً على حسن نيته وعلاقاته لدفع ثمن المنتجات بعد فترة زمنية معينة أو خلال فترة زمنية معينة.

أنواع تمويل البائعين

# 1 - تمويل الديون

في تمويل الديون ، يتلقى المقترض المنتجات / الخدمات بسعر البيع ولكن بسعر فائدة متفق عليه. سيحصل المقرض على سعر الفائدة هذا عندما يدفع المقترض الأقساط. إذا تخلف المقترض عن السداد ، يتم تمييزه على أنه متخلف عن السداد ويتم تسجيل القرض تحت الديون المعدومة.

# 2 - تمويل الأسهم

في تمويل الأسهم ، يتلقى المقترض المنتجات / الخدمات مقابل العدد المتفق عليه من الأسهم. نظرًا لأن البائع يتم الدفع له في صورة أسهم (مقدمًا أو في وقت معين) ، لا يحتاج المقترض إلى دفع أي مبالغ نقدية للمعاملة للمورد. يصبح البائع هو المساهم وسيبدأ في تلقي الأرباح. سيتخذ البائع أيضًا قرارًا رئيسيًا في الشركة المقترضة لأنه أيضًا المالك (في حدود عدد الأسهم المملوكة) للشركة المقترضة.

مثال على تمويل البائعين

افترض أن شركة تصنيع A تريد شراء مواد خام من الشركة B بقيمة 10 مليون. يمكن للشركة "أ" دفع 4 ملايين فقط للشركة "ب" بسبب أزمة السيولة لديها. في هذه الحالة توافق الشركة "ب" على إعطاء مواد خام بقيمة 10 مليون بعد أخذ 4 ملايين. بالنسبة للمبلغ المتبقي البالغ 6 ملايين دولار ، تفرض الشركة "ب" على الشركة معدل فائدة اسمي بنسبة 10٪ لفترة زمنية معينة. الآن يمكن للشركة "أ" شراء مواد خام بقيمة 10 ملايين عن طريق دفع 4 ملايين مقدمًا والـ 6 ملايين المتبقية على أقساط بنسبة 10٪ من سعر الفائدة.

أهمية

يسمح تمويل البائع لأصحاب الأعمال بشراء السلع والخدمات المطلوبة دون التمكن من الاقتراب من المؤسسة المالية للحصول على أموال. سيساعدهم ذلك على توفير فائدة جيدة على المبلغ المقترض. تطلب البنوك أحيانًا أيضًا ضمانات لمنح قروض يمكن تخفيفها إذا اختارت تمويل البائعين. يمكن لأصحاب الأعمال استخدام حد الائتمان الذي تمنحه البنوك للمشاريع الأخرى (التوسع ، والآلات ، وسلسلة التوريد ، والموارد). وهذا بدوره سيعزز الإيرادات. النقطة الحاسمة هي أنها تنشئ علاقة بين المقترض والمورد.

إن عدم تلقي النقد من بيع السلع / الخدمات ليس مثاليًا من حيث الأعمال التجارية ولكن من الأفضل عدم القيام بالمبيعات وتحقيق المبيعات على الإطلاق. يربح البائع أيضًا فائدة على المبلغ الممول. بالنسبة للشركات التي تمارس نشاطًا تجاريًا صغيرًا ، فإنها غالبًا ما تستخدم تمويل بائع الأسهم والذي يشار إليه أحيانًا باسم تمويل المخزون. يتلقى البائع عند منح التمويل لصاحب العمل مذكرة من البائع تذكر جميع تفاصيل المعاملات جنبًا إلى جنب مع الشروط.

فوائد

  • يقوم البائع بزيادة مبيعاته بمقدار كبير.
  • يحصل البائع على فائدة على المبلغ المستحق مع المقترض. عادة ما تكون هذه الفائدة أعلى من المؤسسات المالية الأخرى.
  • تتحسن العلاقة مع البائع والشركة المقترضة بفهم أفضل.
  • تقدم شركة المقترض أسهمًا للبائع ، أي أنها تعرض ملكية جزئية للشركة.
  • تصبح المعاملات وشراء البضائع جذابة مما يؤدي إلى انخفاض حساسية السعر.
  • تصبح عملية الشراء للشركة المقترضة سلسة ولا تحتاج إلى البحث عن المقرض لتمويل الصفقة.
  • يمكن للمشتري شراء السلع التي لا يمكنهم تحملها بسبب القيود المالية.
  • تم تسهيل التدفق النقدي للمقترض نظرًا لأن لديهم تدفقًا ثابتًا للمدفوعات للسنوات القادمة.
  • يوفر بعض البائعين أيضًا خيارات التأجير للشركات المقترضة ، وهذا يخفف من السداد الكامل ويكون فعالًا جدًا من الناحية الضريبية.

محددات

  • يرجع السبب الرئيسي وراء اختيار الشركة المقترضة لتمويل البائع إلى أزمة السيولة النقدية. يمكن أن يؤدي تقديم القروض لهذه الشركات إلى التخلف عن السداد ويتم احتساب القرض تحت الديون المعدومة في دفاتر شركة الإقراض (البائع)
  • لا يمكن أن تكون الأسهم التي يتلقاها البائع في حالة تمويل رأس المال ذات قيمة إذا تحولت الشركة المقترضة إلى سائلة وملفات للإفلاس.
  • هناك شركات الوكلاء التي تجد البائع يمول الشركات الممتازة ، بالنسبة للخدمة ، يتقاضى هؤلاء الوكيل عمولة وهي التكلفة والمصروفات للشركة المُقرضة التي هي البائع. في بعض الأحيان يتقاضون أيضًا عمولة من الشركة المقترضة أيضًا.
  • خلال فترة الركود أو عندما لا يعمل الاقتصاد بشكل جيد ، عادة ما تختار الشركات خيار الذهاب للحصول على تمويل البائعين لحل مشاكل السيولة لديهم ومساعدة قضيتهم في إدارة رأس المال العامل.
  • يتقاضى البائع فائدة أعلى من البنوك المعتادة للمقترض عندما يتعرف على المقترض لديه خيار محدود لتمويل المبيعات.
  • يجب أن يتحمل البائع المخاطرة الافتراضية ، إذا تخلف المقترض عن السداد ولم يقم بالدفع ، فستتأثر ربحية البائع.

استنتاج

يعد تمويل البائع ميزة ممتازة في الأعمال التجارية التي يمكن لشركة الاقتراض (العميل) وشركة الإقراض (البائع) الاستفادة منها. يمكن للمقترض الاستفادة منه في حالة وجود سيناريو أزمة سيولة ويمكن للمقرض أن يقرض لكسب بعض النقود الإضافية من خلال سعر الفائدة المفروضة على عملائه. يجب على البائع أن يتأكد قبل الذهاب للاستفادة من هذا الخيار ويجب أن يخاطر إذا تخلف المقترض عن السداد أو قام بالتصفية في سيناريو أسوأ الحالات. وبالتالي ، فهي نعمة وحظر في مجال الأعمال التجارية التي يجب تنفيذها بأقصى قدر من الحذر وفقط عند الطلب في ظل ظروف معينة. إذا كانت المعاملة تتم بسلاسة ، فإن هذا النوع من التمويل لن يؤدي إلا إلى تحسين العلاقة بين البائع والمقترض.