حساب الحفظ (أنواع ، مثال) | كيف يعمل؟
ما هو حساب العهدة؟
حساب الوصاية هو حساب توفير في مؤسسة مالية مثل البنوك وصناديق الاستثمار المشتركة وشركات التأمين والمؤسسات المالية غير المصرفية وسماسرة البورصة وما إلى ذلك ، يتم الاحتفاظ به بشكل أساسي لصالح المستفيدين بينما يُدار باستمرار من قبل شخص يُطلق عليه اسم الشخص المسؤول أو الوصي أو الوصي المعترف به قانونًا.
وفقًا للتعريف أعلاه ، من الواضح تمامًا أن هناك طرفين معنيين - الحافظ والطرف المستفيد. يتم فتح حساب توفير مع المؤسسات المالية أو البنوك ، مما يوفر تسهيلاً للجهة المسؤولة لاستثمار المبلغ المخصص لعدد الأطراف الأخرى لفترة محددة في هذا النوع من الحسابات.
علاوة على ذلك ، يمكن فتح حساب وصي باستخدام مجموعة متنوعة من النماذج ، بما في ذلك نموذج للقصر حيث يكون الوصي عادة والد القاصر. يتم استخدام نوع آخر من النماذج وتملكه الشركات أو الأفراد أو المؤسسات للتوزيع السريع للأموال في مثل هذه الحسابات.
كيف يعمل حساب العهدة؟
حساب الحفظ هو مثل حساب التوفير العادي. هنا ، الوصي هو الشخص الذي يتخذ قرارات بشأن متى وكم الأموال التي سيتم استثمارها في حساب الوصاية. هنا ، مدير الحساب هو الشخص الذي يقدم مساهمة مستمرة في الاكتشاف.
علاوة على ذلك ، يمكن استخدامه لاستثمار الأموال في مجموعة متنوعة من الأصول ، لكن ذلك يعتمد على المؤسسات المالية فيما إذا كانت ستقبل الاستثمار في أصل معين. في حالة حساب الوصاية على القاصر ، يتم استثمار المبلغ في الحساب من قبل الوصي القانوني للقاصر أو الوالد. يتم الاحتفاظ بالمبلغ في حساب الوصاية حتى يبلغ القاصر سن الرشد.
أنواع
فيما يلي الأنواع الرئيسية التي يمكن فتحها مع مؤسسة مالية في التاريخ الحالي.
# 1 - التحويلات المنتظمة إلى حساب التمثيل الصغرى (UTMA):
يمكن لهذا الحساب أن يحتفظ تقريبًا بجميع أنواع الأصول في مجموعة الاستثمارات ، والتي تشمل العقارات والملكية الفكرية (IP) وما إلى ذلك ، ومن ثم فهي أهم فائدة لهذا النوع من الاستثمار. تسمح جميع المؤسسات المالية في الولايات المتحدة تقريبًا بهذا النوع من الحسابات.
# 2 - هدية موحدة لحساب الأعمال الصغيرة (UGMA):
يستخدم هذا النوع كهدية للقاصر بمجرد بلوغه سن الرشد. من الجدير بالملاحظة هنا أن حساب UGMA يقتصر على الأسهم والنقد والسندات والأسهم وما إلى ذلك مقابل جميع الأصول الموجودة في حساب UTMA.
كيف تفتح حساب وصاية؟
- أولاً ، يمكن فتح حساب مصرفي وصي بشكل مريح للغاية لأنه يحتوي على إجراءات مباشرة لفتح حساب.
- يمكن لأي شخص إما فتح حساب عبر الإنترنت على موقع الوسيط أو المؤسسات المالية الأخرى ، أو يمكن لأي شخص أن يذهب بشكل فردي إلى فرع الوسيط ويطلب فتح حساب مصرفي. قبل اتخاذ قرار بفتح حساب مصرفي وصي مع أي وسيط ، فإن الجوانب الأساسية التي يجب مراعاتها هي الرسوم وهيكل الدفع والاشتراكات ومعدل الفائدة.
مثال
يعد حساب الحضانة طريقة ممتازة لتوفير التسهيلات للأطفال في السن ، وليس ما لدى الأغلبية. يمكن إعداد صندوق استئماني للأطفال من سن الأقلية ، والذي يوفر الأموال في سن الرشد كهدية لهم. وبالتالي ، لنفترض أنه يتم استثمار 10 ملايين دولار في صندوق استئماني لطفلين في عائلة من قبل أحد الوالدين. الآن ضع في اعتبارك للأطفال ما هو سن الاستحقاق 10 سنوات من تاريخ فتح حساب وصاية.
بعد إضافة الفائدة على 10 سنوات إلى 10 ملايين دولار ، افترض أن المبلغ يصل إلى 35 مليون دولار. هذا المبلغ البالغ 35 مليون دولار شيلبي مقسم الآن بين كلا الطفلين مسبقًا يحدد النسبة المحددة 4: 3. وهكذا سيحصل الطفل "أ" على أموال قدرها 20 مليون دولار ، وسيحصل الطفل "ب" على مبلغ 15 مليون دولار من الصندوق الاستئماني.
حساب الحفظ مقابل حساب الوديعة
حساب الوصاية هو حساب تحتفظ فيه البنوك بالاستثمار نيابة عن الشخص المسؤول لصالح شخص آخر ، القصر عمومًا ، نظرًا لأن الشخص لا يملك الحقوق القانونية على الاستثمارات.
ومع ذلك ، فإن حساب الودائع هو حساب تكون فيه البنوك والمؤسسات المالية مسؤولة عن الحسابات ؛ على سبيل المثال ، حسابات التوفير المصرفية.
فوائد
فيما يلي الفوائد الأساسية:
- الميزة الأكثر أهمية لهذا النوع من الحسابات هي أنه يحافظ على أموال الأشخاص المعالين بأمان وتأمين حتى الوقت المناسب. على سبيل المثال بلوغ سن الرشد.
- يأتي حساب الوصاية بمستوى كبير من المرونة حيث لا توجد حدود محددة للدخل أو المساهمة.
- لديها خيار استثمار المساهمات في أنواع مختلفة من الأصول. ومع ذلك ، هناك استثناءات دائمًا.
- لإنشاء صندوق استئماني ، من الأفضل والأرخص إنشاء صندوق استئماني في أحد البنوك أو أي مؤسسة مالية أخرى.
- علاوة على ذلك ، هناك أيضًا مزايا ضريبية مختلفة للأفراد.
محددات
- بمجرد إيداع الأموال في حساب وصاية ، يتم نقل ملكية الأموال على الفور إلى المستفيد أو الطفل ؛ وبالتالي ، لا يمكن القيام بأي إجراءات لاستعادة الأموال.
- عندما يكون الطفل مستفيدًا ، يتم حساب هذه الأموال في صندوق الأصول للطفل ، على الرغم من أن الأموال مستحقة في تاريخ مستقبلي
- على الرغم من الحصول على ميزة ضريبية ، إلا أنها أقل نسبيًا من الحسابات الأخرى.
استنتاج
وبالتالي ، يصبح حساب الوصاية مهمًا جدًا لفتح صندوق خاص للأطفال أو القصر من خلال توفير أموالهم في الوقت المناسب عندما يبلغون الأغلبية وبالتالي الحفاظ على أموالهم بعيدًا عن أموالهم منذ البداية.
