هامش صافي الفائدة (المعنى ، الصيغة) | كيف تحسب نيم؟
ما هو صافي هامش الفائدة؟
هامش صافي الفائدة هو نسبة ربحية شائعة تستخدمها البنوك ، مما يساعدها على تحديد مدى نجاح الشركات في الاستثمار مقارنة بالمصروفات على نفس الاستثمارات ويتم حسابه على أنه دخل الاستثمار مطروحًا منه مصروفات الفائدة (يشار إلى هذه الخطوة بالمقاصة) من خلال متوسط ربح الأصول.
صيغة صافي هامش الفائدة (NIM)
تتحدث هذه النسبة عن NIM ، مما يعني مقدار الفائدة التي يتلقاها المستثمر على المبلغ الذي يدفعه.
ها هي الصيغة.
عندما يستثمر المستثمر الأموال في السندات أو غيرها من أدوات الاستثمار ، فإنه يحصل على نسبة فائدة على استثماراته.
في الوقت نفسه ، إذا افترضنا أن الأموال التي يتم استثمارها قد تم اقتراضها فعليًا ، فيجب على المستثمر (والمقترض) أيضًا دفع فائدة لمقرض المال.
في هذه الصيغة ، نحاول معرفة الفرق بين الفائدة المستلمة والفائدة المدفوعة. وبعد ذلك ، نقارن الفرق بين متوسط الأصول المستثمرة لمعرفة النسبة.
متوسط الأصول المستثمرة هو متوسط جميع الاستثمارات. نأخذ متوسط الأصول المستثمرة لمعرفة متوسط جميع الأصول المستثمرة حتى نتمكن من تخفيف الفروق بين الأصول المستثمرة.
أمثلة
لنأخذ مثالاً بسيطًا لتوضيح هذا المفهوم
يمكنك تنزيل قالب Excel لنسبة صافي هامش الفائدة من هنا - قالب Excel لنسبة هامش صافي الفائدة
قام Xavier بتجربة أدوات الاستثمار المختلفة. لقد جرب مؤخرًا مجموعة من الاستثمارات ، ويريد أن يرى كيف يفعل. لقد اقترض 100000 دولار من البنك واستثمر المبلغ بالكامل في أداة استثمار. يتقاضى البنك منه فائدة بسيطة بنسبة 10٪ على القرض. وقد حصل على 9٪ مضاعفة ربع سنوية من الاستثمار. اكتشف NIM (إن وجد).
في هذا السيناريو ، نحتاج إلى معرفة سعر الفائدة لكل جانب.
أولاً ، سوف نكتشف المبلغ الذي يتعين على Xavier دفعه للبنك. وبعد ذلك ، سنحسب الفائدة التي سيحصل عليها Xavier.
- سيدفع Xavier = (100،000 دولار * 10٪) = 10،000 دولار للبنك.
- وسيتلقى Xavier في نهاية العام = [100000 دولار * (1 + 0.9 / 4) 4 - 1)] = [100000 دولار * (2.252 - 1)] = [100000 دولار * 1.252] = 125200 دولار من الاستثمار.
- الفائدة المستلمة من الاستثمار ستكون = (125،200 دولار - 100،000 دولار) = 25،200 دولار.
باستخدام صيغة صافي هامش الفائدة ، نحصل على -
- NIM = (الفائدة المستلمة - الفائدة المدفوعة) / متوسط الأصول المستثمرة
- أو NIM = (25200 دولار - 10000 دولار) / 100000 دولار = 15200 دولار / 100000 دولار = 15.2٪.
استخدام هامش الفائدة الصافي
- هذه نسبة يستخدمها كل بنك. ذلك لأن البنوك تعمل على تلقي الودائع من المستثمرين ثم استخدام نفس الأموال لكسب فوائد في استثمارات أخرى.
- تعد NIM واحدة من أكثر النسب شيوعًا المستخدمة لمقارنة أداء البنوك.
- بالنسبة للمستثمر الفردي ، سيكون صافي هامش الفائدة مفيدًا أيضًا لأنه سيكون قادرًا على معرفة مقدار ما يكسبه والمبلغ الذي يدفعه بشكل متناسب.
- في الواقع ، NIM هو مقياس لمدى جودة تنفيذ استراتيجية الاستثمار. إذا كان NIM أقل ، فهناك مجال للتحسين ، وإذا كان NIM جيدًا ، فقد يستمر المستثمر بنفس النوع من الاستثمارات (النطاق والأدوات ، كلاهما).
حاسبة هامش صافي الفائدة
يمكنك استخدام الحاسبة التالية.
| الفوائد المستلمة | |
| الفائدة المدفوعة | |
| متوسط الأصول المستثمرة | |
| معادلة هامش صافي الفائدة = | |
| معادلة هامش صافي الفائدة = |
|
|
NIM في Excel (مع قالب Excel)
دعونا الآن نفعل نفس المثال أعلاه في Excel. هذا بسيط جدا. تحتاج إلى تقديم مدخلات اثنين من الفوائد المستلمة والفائدة المدفوعة.
يمكنك بسهولة حساب نسبة صافي هامش الفائدة في النموذج المتوفر.
