إدارة مخاطر الائتمان | أفضل 4 استراتيجيات للتخفيف من مخاطر الائتمان
ما هي إدارة مخاطر الائتمان؟
تشير إدارة مخاطر الائتمان إلى إدارة احتمالية الخسارة التي قد تتعرض لها الشركة إذا تخلف أي من المقترضين عن السداد ، ويتم ذلك من خلال تنفيذ استراتيجيات مختلفة للتحكم في المخاطر في الشركة للتخفيف من ذلك. في بنك أو بنك NBFC ، يلعب احتياطي خسارة القرض ونسبة كفاية رأس المال دورًا حيويًا في سياسة إدارة مخاطر الائتمان نفسها.
- الغرض الرئيسي من إدارة مخاطر الائتمان هو تقليل الكم المتزايد من الأصول غير العاملة من العملاء واستردادها في الوقت المناسب مع اتخاذ القرارات المناسبة.
- يؤثر تقصير الائتمان بشكل كبير على الأداء المالي للشركة لأنه إذا لم يدفع أحد المقترض مستحقاته في الوقت المحدد ، فإنه يؤدي إلى زيادة المخصصات والتكاليف القانونية والتحصيل / الاسترداد من أجل استعادة الأموال واسترداد أموال الشركة. كما تأثر التدفق النقدي.
- بشكل عام ، بالنظر إلى الاتجاه السابق ، لوحظ أنه عندما تكون هناك سياسة إدارة مخاطر الائتمان في مكانها الصحيح ، فإن فرص NPA تكون أقل للغاية وهناك مقترضون ذوو جودة جيدة في دفتر قروض الشركة.
- المخاطر الافتراضية ومخاطر انتشار الائتمان هما نوعان من مخاطر الائتمان التي تحتاج الشركة إلى إدارتها على أساس يومي لإدارة الشركة على المدى الطويل.
- من المفيد أيضًا إيجاد طرق لزيادة التصنيف الائتماني للشركة فيما يتعلق بوكالات التصنيف الائتماني مثل S&P و Fitch و Moody's ، إلخ.
استراتيجيات إدارة مخاطر الائتمان
فيما يلي بعض الأمثلة على إدارة مخاطر الائتمان.
# 1 - التسعير على أساس المخاطر
في هذا ، يفرض المُقرض عمومًا معدل فائدة أعلى على المقترضين حيث يشعرون بخطر التخلف عن السداد عند رؤية الحالة المالية أو التاريخ السابق للمقترض. ومن ثم ، في هذا النوع من استراتيجية إدارة مخاطر الائتمان ، سيتم تطبيق معدلات مختلفة على مختلف المقترضين اعتمادًا على مدى تقبل المخاطر والقدرة على سداد القرض.
قد تفرض الشركة معدل فائدة أعلى على القروض التي يتم دفعها إلى الشركات المبتدئة وتقليل سعر الفائدة نسبيًا عندما تبدأ الشركة في الأداء. في هذا ، يتم تعويض أي تقصير لعميل جيد مع معدل فائدة أقل مع العميل الآخر الذي تم منح القرض له بسعر أعلى.
# 2 - إدخال العهود
يجوز للمقرض إدراج أحكام أو تعهدات دين معينة في اتفاقيات القرض قبل صرف الأموال للمقترض. يمكن تقسيمها إلى مواثيق مالية ، وعهود تشغيلية ، وتعهدات فنية ، وعهود على مستوى الأعمال. أي خرق للعهد وفقًا للاتفاقية سوف يطلق إشارة تحذير للمقرض بأن هناك تقصيرًا سيحدث في المستقبل القريب ويجب اتخاذ الإجراءات المناسبة لتأمين مبلغ القرض.
على سبيل المثال ، تعد نسبة كفاية رأس المال واحدة من أهم التعهدات لشركة NBFC للحفاظ على ما يصل إلى 15٪ وفقًا للتغييرات الأخيرة في إرشادات RBI. في أي وقت إذا انخفضت هذه النسبة إلى أقل من 155 ، فسيكون ذلك خرقًا تنظيميًا لـ NBFC والذي بدوره يمكن أن يكون له تداعيات خطيرة على الشركة والمقرضين لعدم مراقبة نفس الشيء بكفاءة.
# 3 - التقارير الدورية MIS
في هذا ، يطلب المُقرض من المقترض تقديم البيان المالي بصيغة محددة مسبقًا لتحليلها. يمكن أن يكون شهريًا أو ربع سنويًا أو نصف شهريًا أو سنويًا حسب نوع ومقدار التعرض. يعطي MIS الشهري صورة كاملة عن التدفقات النقدية للمقترض وما إذا كان سليمًا ماليًا بما يكفي لسداد التزامات الديون في الوقت المحدد.
إنها أداة مفيدة للغاية لمراقبة قرار الأعمال للمقترض لأن الاقتراض الإضافي من أي مقرض آخر أو إعادة شراء الأسهم وما إلى ذلك قد يؤدي إلى الضغط على رأس المال العامل وسيولة الشركة للوفاء بالتزاماتها قصيرة الأجل. هناك متخصص متخصص تم تعيينه للعناية بجزء MIS لأنه يتطلب مستوى عالٍ من التفاهم لإعداد المعلومات كما هو مطلوب في النموذج ومشاركة نفس الشيء مع المُقرض على أساس دوري.
# 4 - الحد من تعرض القطاع
في هذا ، قد يقرر المُقرض القطاعات التي سيكون نشطًا فيها في إقراض الأموال للمقترض حيث سيكون لذلك تأثير كبير على نسب NPA للشركة. نظرًا لحدوث العديد من حالات التخلف عن السداد في قطاع المجوهرات في الهند بسبب عملية احتيال Nirav Modi ، فقد يقرر المُقرض عدم التعرض في هذا الجزء لأي نوع من المقترضين لأن فرص تعسر المقترض تكون أكثر.
وبدلاً من ذلك ، قد يقرر المُقرض الإقراض في صناعة أو منطقة جغرافية واحدة فقط من أجل مزيد من السيطرة على الضرر. على سبيل المثال ، قد يقرر اتخاذ أقصى قدر من التعرض في قطاع الخدمات والحد الأدنى من التعرض لمضخات البترول أو الفنادق. قد يقرر المُقرض أيضًا إقراض مدينة أو ولاية معينة فقط من أجل تعظيم عائداته والحفاظ على التحكم في العملاء المستهدفين بدلاً من صرف الأموال على مستوى عموم الهند.
ومن ثم فإن التعرض للقطاع هو أحد أهم تقنيات إدارة مخاطر الائتمان لتقليل احتياطيات خسائر القروض.
استنتاج
ومن ثم فإن إدارة مخاطر الائتمان هي إحدى الأدوات المهمة في أي شركة إقراض للبقاء على قيد الحياة على المدى الطويل لأنه بدون استراتيجيات التخفيف المناسبة سيكون من الصعب للغاية البقاء في أعمال الإقراض بسبب ارتفاع NPA وحالات التخلف عن السداد.
يوجد في كل بنك / بنك NBFC قسم منفصل لإدارة مخاطر الائتمان لرعاية جودة المحافظ والعملاء من خلال وضع أساليب مناسبة لتخفيف المخاطر.
