صيغة الاحتياطيات الزائدة | مثال | كيف تحسب الاحتياطيات الزائدة؟
ما هي الاحتياطيات الزائدة؟
تشير الاحتياطيات الزائدة إلى المبلغ المحتفظ به أو المودع لدى السلطة التنظيمية الرئيسية أو المركزية (في الهند ، بنك الاحتياطي الهندي) بالإضافة إلى المتطلبات القانونية. إذا كانت الاحتياطيات موجبة ، فهذا يعني ببساطة أن البنك احتفظ بالمبلغ في الاحتياطيات أكثر من المتطلبات القانونية والعكس صحيح. في حالة القيمة الصفرية ، فهذا يعني أنه لا يوجد عجز أو رصيد احتياطي فائض.
يُلاحظ أحيانًا أن البنك المنظم يدفع فائدة على المبلغ الإضافي المودع في الحساب الاحتياطي لتشجيع البنوك على إيداع رصيدها النقدي الإضافي في الحساب الاحتياطي لأنه من الضروري جدًا للنمو الإجمالي للاقتصاد الحفاظ على النقد بشكل صحيح وأموال الاقتصاد.
صيغة الاحتياطيات الزائدة
صيغة الاحتياطيات الزائدة = الاحتياطيات القانونية (المبلغ المودع) - الاحتياطيات المطلوبةالخطوة 1: احسب المبلغ المطلوب الاحتفاظ به وفقًا للمتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة). لحساب الحد الأدنى المطلوب الحفاظ عليه ، يمنحنا استخدام الصيغة الموضحة أدناه النتائج المطلوبة:
الحد الأدنى من المتطلبات = معدل الحد الأدنى من المتطلبات * المبلغ الإجمالي الذي ينطبق عليه السعر.
الخطوة 2: تحديد المبلغ الذي يحتفظ به البنك أو يحتفظ به في حساب الاحتياطي لدى السلطة القانونية (الاحتياطي القانوني). خذ مبلغًا إجماليًا لجميع المبالغ المودعة خلال العام في حساب الاحتياطي المحتفظ به لدى السلطة التنظيمية.
الخطوة 3: احسب الفرق بين الاحتياطيات القانونية المحسوبة في الخطوة 2 أعلاه والاحتياطيات المطلوبة المحسوبة في الخطوة 1 أعلاه. ممثلة رياضيا على النحو التالي:
الاحتياطيات الزائدة = الاحتياطيات القانونية (المبلغ المودع) - الاحتياطيات المطلوبة
أمثلة
يمكنك تنزيل نموذج Excel لصيغة الاحتياطيات الزائدة من هنا - نموذج الاحتياطيات الزائدة في Excelمثال 1
المبادئ التوجيهية القانونية للبنك هي: يجب أن يحتفظ البنك طوال الوقت بحد أدنى 20 (عشرين) في المائة من ودائعه تحت الطلب مع السلطة التنظيمية المركزية (دعنا نقول بنك ABC). الآن ، لدى Bank P ودائع تحت الطلب تبلغ 50،000،000 دولار أمريكي واحتفظ بمبلغ 11،000،000 دولار أمريكي لدى بنك ABC. الآن ، من خلال تطبيق الخطوات المذكورة أعلاه ، يمكننا حساب الاحتياطيات الزائدة على النحو التالي:
المحلول
معطى:
- الاحتياطيات القانونية = 11.000.000 دولار
- الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 20٪ من الودائع تحت الطلب
- الودائع تحت الطلب = 50،000،000 دولار
مطلوب حساب الاحتياطيات
المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 20٪
- = 50000000 * 20٪
- الاحتياطيات المطلوبة = 10000000
يمكن حساب الاحتياطيات الزائدة على النحو التالي -
- = 11000000 - 10000000
المثال رقم 2
يجب أن يحتفظ بنك الاحتياطيات طوال الوقت بـ 150 في المائة من ودائعه. أودع البنك PQR 35000 دولار في حساب احتياطي ولديه إجمالي ودائع 75000 دولار. معدل الفائدة الذي يقدمه البنك التنظيمي على الودائع الإضافية هو 3٪ لكل شهر. علينا أن نكتشف من الخيارات الموضحة أدناه ، ما هو الخيار الصحيح فيما يتعلق بالفائدة المكتسبة على الاحتياطيات الزائدة: أ) 470 دولارًا ب) 675 دولارًا ج) 815 دولارًا د) 715 دولارًا.
المحلول
معطى:
- الاحتياطيات القانونية = 1000 دولار
- الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 150٪ من الودائع
- الودائع = 500 دولار
مطلوب حساب الاحتياطيات
المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 20٪
- = 500 * 150٪
- = 750
- = 1000-750
المثال رقم 3
يجب أن يحتفظ بنك الاحتياطيات طوال الوقت بـ 150 في المائة من ودائعه. أودع البنك PQR 35000 دولار في حساب احتياطي ولديه إجمالي ودائع 75000 دولار. معدل الفائدة الذي يقدمه البنك التنظيمي على الودائع الإضافية هو 3٪ لكل شهر. علينا أن نكتشف من الخيارات الموضحة أدناه ، ما هو الخيار الصحيح فيما يتعلق بالفائدة المكتسبة على الاحتياطيات الزائدة: أ) 470 دولارًا ب) 675 دولارًا ج) 815 دولارًا د) 715 دولارًا.
المحلول
معطى:
- الاحتياطيات القانونية = 75000 دولار
- الحد الأدنى لنسبة الاحتياطي = 150٪ من الودائع
- الودائع = 35000 دولار
مطلوب حساب الاحتياطيات
المتطلبات القانونية (الاحتياطيات المطلوبة) = الودائع تحت الطلب * 20٪
- = 3500 دولار أمريكي * 150٪
- = 52500 دولار
يمكن حساب الاحتياطيات الزائدة على النحو التالي -
- = 75000 دولار - 52500 دولار
دخل الفوائد على الودائع الإضافية
دخل الفوائد على الودائع الإضافية = الاحتياطيات الزائدة * سعر الفائدة.
- = 22500 دولار أمريكي * 3٪
- = 675 دولارًا
الصلة والاستخدام
- تلك البنوك التي احتفظت باحتياطيات فائضة تكون أكثر أمانًا في حالات الخسارة المفاجئة أو في حالة الطلب النقدي الكبير.
- يقومون بحل مشكلات السيولة الخاصة بالبنك في حالة وجود نقص في المعروض النقدي.
- في الحالة التي يكون فيها للبنك الكثير من الرصيد النقدي مع نفسه ، فيجوز له إيداع نفس المبلغ لدى البنك التنظيمي ويمكنه كسب فائدة على ذلك إذا كان المبلغ أعلى من الحد الأدنى المطلوب على سبيل المثال ، إذا كان البنك "أ" مطالبًا بالحفاظ على 500 دولار كحد أدنى من الاحتياطيات وقاموا بإيداع 750 دولارًا في حساب الاحتياطي ، فإن البنك القانوني يدفع لهم فائدة على مبلغ يزيد عن 250 دولارًا عن الفترة التي تم إيداعهم فيها.
